融水苗族自治县人民政府

关于2023年上半年财政预算执行情况的报告

——2023年7月20日在自治县第十七届人大常委会第十三次会议上

自治县财政局局长 韦  冲

自治县人大常委会：

根据自治县第十七届人大常委会工作安排，受自治县人民政府委托，下面我向自治县人大常委会汇报2023年上半年财政预算执行情况，请予以审议。

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承前启后的关键之年，是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接承上启下的关键之年。在县委的坚强领导下，在自治县人大及其常委会的监督指导下，财政部门始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，坚决把思想和行动统一到中央和自治区的决策部署上来，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展，主动作为、勇于担当，凝心聚力拼发展，牢牢兜住“三保”底线，有效有序稳妥地防范化解风险，上半年全县经济社会总体平稳。

一、一般公共预算收支执行情况

（一）一般公共预算收入执行情况

上半年累计完成一般公共预算收入2.58亿元，按自然口径计算，为年初预算数（以下简称预算数）5.43亿元的47.57%，同比减收7969万元，下降23.59%。剔除留抵退税因素后，一般公共预算收入同比下降25.21%（今年留抵退税21万元，去年同期留抵退税762万元）。

按收入结构划分：税收收入1.22亿元，为预算数2.18亿元的55.99%，同比增收3982万元，增长48.34%；非税收入1.36亿元，为预算数3.24亿元的41.91%，同比减收1.20亿元，下降46.78%。税收收入占一般公共预算收入比重47.33%，比上年同期提高22.95个百分点。

随着经济持续恢复，今年上半年以来税收收入主要受去年同期实施大规模增值税留抵退税政策、制造业中小微企业缓税政策到期等影响，总体呈现恢复性增长。非税收入同比大幅度下降，主要受一次性补充耕地指标交易收入影响。

（二）一般公共预算支出执行情况

上半年累计完成一般公共预算支出18.79亿元，为预算数53.62亿元的35.04%，同比增支2107万元，增长1.13%。民生支出16.68亿元，同比增支1716万元，增长1.04%，民生支出占一般公共预算支出比重88.75%，与上年同期基本持平；“三保”支出10.70亿元，为预算数25.09亿元的42.63%，快于一般公共预算支出进度7.59个百分点。

支出整体上略有增长，支出科目增减变动较大的有：住房保障支出同比增长114.53%，增支3830万元；节能环保支出同比增长71.08%，增支521万元；卫生健康支出同比增长57.08%，增支8084万元；灾害防治及应急管理支出同比增长54.34%，增支713万元；自然资源海洋气象等支出同比增长26.31%，增支171万元；文化旅游体育与传媒支出同比增长31.11%，增支363万元；教育支出同比增长21.88%，增支6801万元；商业服务业等支出同比下降87.54%，减支309万元；交通运输支出同比下降86.25%，减支7703万元；城乡社区支出同比下降78.59%，减支3891万元；粮油物资储备支出同比下降31.90%，减支74万元。

财政资金调度紧张，财政部门想尽一切办法筹措资金，将有限资金优先确保三保支出，还积极稳妥地解决一些群众反映强烈的历年欠账问题。

二、政府性基金预算收支执行情况

（一）政府性基金预算收入执行情况

上半年累计完成政府性基金预算收入1.35亿元，为预算数4.65亿元的29.11%，同比增收9413万元，增长228.19%。其中：国有土地使用权出让收入9533万元，为预算数4.50亿元的21.18%，同比增收6852万元，增长255.58%。

（二）政府性基金预算支出执行情况

上半年累计完成政府性基金预算支出1.06亿元，为预算数4.82亿元的22.01%，同比减支3133万元，下降22.82%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出8648万元，同比减支2095万元，下降19.50%。

三、国有资本经营预算执行情况

上半年累计完成国有资本经营预算收入-9万元。无支出

四、社会保险基金预算执行情况

上半年累计完成社会保险基金收入1.95亿元，完成预算数的38.60%，下降9.97%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入1.64亿元，完成预算数的47.03%，增长1.72%；城乡居民基本养老保险基金收入3.03亿元，完成预算数的19.56%，下降44.54%。

上半年累计完成社会保险基金支出2.25亿元，完成预算数的48.70%，增长5.99%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出1.67亿元，完成预算数的47.80%，增长3.87%；城乡居民基本养老保险基金支出5.83亿元，完成预算数的51.47%，增长12.57%。

五、下半年财政收入预测情况

上半年政策因素拉动税收增长已全部释放，下半年政策对税收收入的影响较小，根据上半年正常征收的税收情况看，下半年税收收入压力较大，基本上能实现年初既定的目标。以目前经济形势判断，柳东新区很难在年内将补充耕地指标收入2.3亿元上缴我县，对我县实现年初既定的收入目标造成很大影响。但财政部门积极与部门配合，加快推进国储林交易，争取年内实现2—3亿元收入。

房地产市场仍然低迷，加上经济下行影响，土地出让收入预计很难实现年初既定的目标，但我们会想尽一切办法，不到最后一刻绝不放弃。

六、存在的问题和困难

（一）财政收入增长乏力。一是上半年税收收入增长是建立在去年同期收入基数低和缓税政策到期拉动。二是我县经济体量小，工业基础薄弱，税收增长缺乏可持续性。三是柳东新区欠我县补充耕地指标收入2.3亿元，根据目前形势预测2023年可能难以实现收入。四是房地产行业仍然低迷，房地产企业拿地意愿低，预计今年房地产行业仍然不乐观，土地出让金收入很难实现年初目标。

（二）财政资金调度紧张，暂时无法及时支付相关款项，严重影响财政运转和政策落实。

（三）融水县债务处于偿债高峰期。

（四）项目推进慢、支出进度慢。由于受财政资金调度紧张，项目款项无法得到按时兑现，加上受三年疫情和经济下行影响，企业经营状况不佳，现金流不充裕，大多数项目推进慢。

七、下一步工作打算

（一）加强部门团结协作，共同挖掘增收潜力。执收部门发扬钉“钉子”精神，紧盯重点税源、重点企业、重点项目，依法依规征收，做到颗粒归仓。

（二）加快国有资源(资产)处置力度。特别是加大土地招拍挂力度，督促单位应收尽收和及时入库，缓解库款紧张和支付压力。

（三）积极向市财政局汇报我县困难。一是争取市局协调柳东新区尽快将补充耕地指标收入2.3亿元上缴我县国库，二是希望市局逐步解决欠调资金，缓解我县库款紧张和支付压力。

（四）做好财源建设，积极配合政府招商引资。认真贯彻落实减税降费和政府采购支持中小企业发展等政策，积极向自治区财政厅争取产业园区专项债券，落实“桂惠贷”等资金，支持园区建设和中小微企业发展。

（五）积极向自治区财政厅汇报我县困难。一是争取上级加大对融水县的民族地区转移支付、重点生态功能区转移支付、革命老区转移支付等一般性转移支付力度，支持融水县经济社会发展；二是争取自治区财政厅将去年市级欠调资金直拨到我县（逐月扣市级调度资金），缓解我县库款调度困难和支付压力。

（六）强化预算约束，确保重点支出需要。坚持量力而行，量财办事，严格执行预算，强化财政管理，不断优化支出结构，严格控制一般性支出，严格控制追加支出预算，确保当年预算收支平衡。集中财力确保人员经费、民生支出以及县委重大决策的资金需要。

让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，真抓实干，勇于担当，凝心聚力建设秀美融水。