融水苗族自治县关于2016年度 财政收支预算调整方案的报告(草案)
融水苗族自治县关于2016年度
财政收支预算调整方案的报告(草案)
——2016年12月 30日在自治县第十六 届人大常委会第二次会议上
自治县财政局局长 韦树生
自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员:
根据自治县第十六届人大常委会第二次会议日程安排,我向大会报告关于2016年财政预算调整方案,请予以审议。
2016年部门收支预算,经自治县第十五届人大六次会议审议通过,并批准执行。从收支预算执行情况看,今年预算符合我县县情,有利于促进我县经济事业发展和维护社会稳定。从1-11月收支执行结果看,上级财力性补助额度有所增加;支出在做到“四个确保”的基础上,加大资金整合力度,重点保障精准扶贫支出,把稳增长各项措施落到实处,保持了经济平稳增长,预算执行总体良好。但在预算执行中仍存在收支矛盾突出、财政资金供给不能满足各项事业发展需求等问题,财政运行仍十分困难。
一、全县1-11月财政运行情况
(一)公共财政预算收支情况
1.收入完成情况。1-11月份, 全县组织财政收入完成45,619万元,为年初预算数65,012万元70.17%,同比减收2,015万元,下降4.23%。
⑴按预算级次划分情况:上划中央收入11,108万元,同比减收208万元,下降1.84%;上划自治区收入4,920万元,同比增收787万元,增长19.03%;公共财政收入29,591万元,同比减收2,593万元,下降8.06%。
⑵按征收部门完成情况:国税部门15,734万元,完成年初预算18,360万元的85.70%,同比增收1,698万元,增长12.09%;地税部门16,644万元,完成年初预算34,772万元的47.86%,同比减收4,452万元,下降21.10%;财政部门13,241万元,完成年初预算11,880万元的111.46%,同比增收740万元,增长5.92%。
⑶分项目(税收、非税)完成情况:税收收入31,852万元,同比减收2,767万元,下降7.99%;非税收入13,767万元,同比增收752万元,增长5.78%。
2.支出完成情况。1-11月份,全县公共财政支出263,749万元(含上级专款支出),完成年初预算189,047万元的139.52%,同比增支44,155万元,增长20.11%。其中,一般公共服务支出28,332万元,同比增支13,306万元,增长88.55%;国防支出123万元,同比增支13万元,增长11.82%;公共安全支出9,081万元,同比增支957万元,增长11.78%;教育支出68,964万元,同比增支16,745万元,增长32.07%;科学技术支出925万元,同比增支53万元,增长6.08%;文化体育与传媒支出1,596万元,同比减支22万元,下降1.36%;社会保障和就业支出29,163万元,同比减支2,450万元,下降7.75%;医疗卫生与计划生育支出35,928万元,同比增支6,223万元,增长20.95%;节能环保支出1,112万元,同比减支568万元,下降33.81%;城乡社区支出25,236万元,同比减支3,945万元,下降13.52%;农林水支出42,277万元,同比增支21,792万元,增长106.38%;交通运输支出5,113万元,同比减支12,570万元,下降71.09%;资源勘探信息等支出196万元,同比减支36万元,下降15.52%;商业服务业等支出3,101万元,同比减支1,337万元,下降30.13%;金融支出67万元,同比增支61万元,增长1,016.67%;国土海洋气象等支出952万元,同比增支57万元,增长6.37%;住房保障支出10,610万元,同比增支5,573万元,增长110.64%;粮油物资储备支出533万元,同比增支63万元,增长13.4%;债务付息支出428万元,同比增支262万元,增长157.83%;债务发行费用支出12万元,同比持平。
(二)政府性基金收支执行情况
1-11月份政府性基金收入累计完成3,904万元,完成预算数的18.67%,同比减收4,174万元,下降51.67%。其中,新型墙体材料专项基金收入13万元,同比减收20万元,下降60.61%;城市公用事业附加收入158万元,同比减收99万元,下降38.52%;国有土地收益基金收入16万元,同比减收322万元,下降95.27%;农业土地开发资金收入48万元,同比增收48万元,增长100%;国有土地使用权出让收入2,605万元,同比减收4,236万元,下降61.92%;城市基础设施配套费收入203万元,同比增收203万元,增长100%;污水处理费收入567万元,同比增收68万元,增长13.63%;其他政府性基金收入294万元,同比增收239万元,增长434.55%。
1-11月份政府性基金支出累计完成12,675万元,完成预算数的57.99%,同比减支18,852万元,下降59.80%。其中,大中型水库移民后期扶持基金支出289万元,同比增支1万元,增长0.35%;小型水库移民扶助基金支出38万元,同比减支4万元,下降9.52%;国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出11,057万元,同比减支17,965元,下降61.91%;城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出69万元,同比增支25万元,增长56.82%;国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出516万元,同比减支416万元,下降44.64%;农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出104万元,同比增支104万元,增长100 %;新增建设用地土地有偿使用费安排的支出93万元,同比增支87万元,增长1,450%;城市基础设施配套费及对应专项债务收入安排的支出73万元,同比增支73万元,增长100%;污水处理费及对应专项债务收入安排的支出240万元,同比增支237万元,增长7,900%;新型墙体材料专项基金及对应专项债务收入安排的支出7万元,同比增支4万元,增长133.33%;旅游发展基金支出40万元,同比增支40万元,增长100%;其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出8万元,同比减支14万元,下降63.64%;彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出138万元,同比减支662万元,下降82.75%;地方政府专项债务发行费用支出3万元,同比增支3万元,增长100%。
二、2016年全县财政收支预算调整情况(详见附表1)
(一)全县公共财政预算财力和支出增减变动情况
1.受经济下行、“营改增”试点全面推开等因素的影响,财政预算收入预期总计划由65,012万元,调整为63,887万元,调减1,125万元。按照截至11月(详见附表2):
⑴国税部门,受营改增因素的影响,由地税部门征收的营业税调整到国税部门征收,因此国税部门调整18,360的收入计划,拟调整为22,000万元,调增3,640万元。
⑵地税部门,受营改增因素的影响,本年度将无法完成年初安排34,772万元的收入计划,拟调整为26,387万元,调减8,385万元。
⑶财政部门,截止11月份财政部门的收入累计完成13,241万元,已超额完成年初安排的收入任务,拟将收入任务由11,880万元调整为15,500万元,调增3,620万元。
2.财力增减变动情况
2016年公共财政预算可用财力全年预计比年初预算增加61,603万元,具体构成如下:
增加财力部分:⑴一般性转移支付补助收入预计新增46,327万元(上级下达我县一般性转移支付补助收入176,715万元,年初预算安排130,388万元);⑵上级下达我县2016年地方政府债券资金16,370万元(置换债券3,770万元,新增债券12,600万元);⑶根据《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》(国发〔2014〕45号)和上级批复文件调入预算稳定调节基金5,395万元。
减少财力部分:⑴按上级批复调减预算结余4,389;(2)公共财政收入减收2,100万元。
3.公共财政预算支出增减变动情况
在预算执行中,由于政策性因素和确保县委政府重大决策的实现,刚性增支项目较多。预计全年调整公共财政预算支出61,612万元,具体如下:
按资金性质分:⑴新增财力纳入预算调整数45,242万元,其中,各单位增资人员经费增资809万元,各单位绩效奖2015年绩效奖791万元, 扶贫信货风险金2,000万元,已规定用途的上级专项资金41,642万元,(详见附表3);⑵地方政府债券16,370万元,其中,县城投公司生活垃圾填埋场310万元,县交通局松想至饶电N02标524万元,县城投公司市政建设2,936万元,县城投公司市政建设2,200万元,县扶贫办乡镇道路硬化10,400万元。
4.调整变动后公共财政预算收支平衡情况
拟调整后,当年公共财政预算总财力251,289万元,其中,年初预算公共财政预算收入44,229万元,年初预算上级补助收入130,388万元,年初预算上年结余收入10,869万元,调入预算稳定调剂基金4,200万元,年中新增财力61,603万元;当年公共财政预算总支出251,288万元,其中,年初预算公共财政预算支出182,267万元,上年结转专款支出6,780万元,上解上级支出629万元,年中公共财政预算支出调整增支61,612万元;收支相抵,滚存结余1万元。
(二)政府性基金收支增减变动情况
1.政府性基金收入增减变动情况
政府性基金收入计划不变,按年初预算执行。
2.政府性基金支出增减变动情况
政府性基金支出计划不变,按年初预算执行。
三、年初整块预留使用情况
(一)公共财政预留调剂情况(详见附表4)
(二)基金预留调剂情况(详见附表5)
四、对策建议
为确保今年预算各项工作任务的完成,提高财政收支预算执行的质量和效益,实现财政收支平衡目标,采取以下对策措施:
(一)强化收入征管,确保实现年度财政收入预期目标
一是落实年初收入计划数分配到各征收部门;二是按县领导分工,协调纳税单位,协助税务部门征收税款,确保税款及时清缴入库; 三是强化征管稽查,加强各收入征管部门的协作配合,认真组织收入;四是从规范票据管理、清理整顿部门收费等方面着手,进一步加强政府非税收入管理,确保非税收入及时足额征缴入库。
(二)积极向上争取政策扶持,增加可用财力
主动向上汇报反映我县财政困难情况,争取上级财政财力和项目资金支持。认真研究和运用上级财政体制和财政政策,充分发挥财政职能作用,争取上级给予我县在财政政策和资金上的更多支持,多渠道筹集财政资金,支持重点项目建设,支持全县经济社会事业发展。
(三)强化预算约束,确保重点支出需要
坚持量力而行,量财办事,严格执行预算,强化财政管理,不断优化支出结构,严控一般性支出,严格调整支出预算,确保当年预算收支平衡。
(四)按新的《预算法》要求,继续深化和完善财政管理改革。一是全面推进预算绩效管理,开展绩效评价,提高资金的使用效率;二是推进公开透明的预算管理,保障公众的知情权、建议权和监督权;三是继续推进政府采购和财政性投资评审制度改革,提高财政资金使用效益;四是强化公务卡管理改革,增强财政资金管理透明度,从源头防治腐败;五是积极推动预算执行动态监控管理,确保财政资金安全。
(五)盘活地方存量资金,挖掘可用财力。统一思想、提高认识,明确目标、相互配合,全力推进地方盘活财政存量资金工作,通过盘活财政存量资金,挖掘可用财力,提高资金的使用效益。
请予审批。
附表:1.融水苗族自治县2016年收支预算调整数总表
2.融水县2016年财政收入计划调整表
3.2016年公共财政预算纳入预算调整的支出明细表
4.2016年整块预留调剂安排(公共财政预算)
5.2016年整块预留调剂安排(政府性基金)
6.2016年地方政府债券支出调整表