——2022年1月23日在自治县第十七届人民代表大会第二会议上

自治县财政局

各位代表：

受自治县人民政府委托，现将融水苗族自治县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请第十七届人民代表大会第二次会议审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

2021年财政预算执行情况

2021年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督和支持下，面对经济下行压力和错综复杂的经济、财政形势，财税部门充分发挥职能作用，保持了财政收入持续平稳增长。财政部门主动作为、勇于担当，积极筹措资金，加大资金整合力度，在“三保”的基础上，重点保障乡村振兴等民生支出和落实县委、县人民政府重大决策，全县财政收支预算执行总体良好，基本上完成了自治县第十六届人民代表大会第六次会议确定的各项目标任务。

一、一般公共预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

全县一般公共预算收入总量45.99亿元，其中，一般公共预算收入7.23亿元，增长24.72%；一般公共预算支出总量41.15亿元，收支相抵，年终滚存结余4.84亿元(其中，结转专款4.84亿元)。

1. 一般公共预算总收入情况。一般公共预算总收入中，一般公共预算收入7.23亿元，上级补助收入33.43亿元（包括返还性收入5,459万元，一般性转移支付补助收入27.89亿元，专项转移支付收入5.00亿元），上年结余收入1,052万元（其中，结转专款1,052万元)，从政府性基金预算调入2.73亿元，动用预算稳定调节基金4,776万元，地方政府一般债券转贷收入2.02亿元。

2. 一般公共预算总支出情况。一般公共预算总支出中，一般公共预算支出39.37亿元，上解上级支出7,443万元，地方政府一般债券还本支出5,813万元，安排预算稳定调节基金4,500万元。

（二）预备费执行情况

年初预算安排预备费3,500万元，全年动用预备费2,801万元。其中，一般公共服务支出17万元，公共安全支出10万元，教育支出38万元，社会保障和就业支出1,569万元，卫生健康支出628万元，城乡社区支出174万元，灾害防治及应急管理支出365万元。

二、政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算总收入8.58亿元。其中，政府性基金收入5.45亿元，完成年初预算数的55.43%，完成年度预算数的113.70%；上级补助收入1.11亿元；上年结余收入157万元；地方政府专项债券转贷收入2.00亿元。

全县政府性基金预算总支出7.98亿元。其中，政府性基金预算支出5.25亿元，政府性基金预算调出资金2.73亿元。

收支相抵，年终滚存结余5,933万元。

三、社会保险基金预算执行情况

（一）城乡居民基本养老保险基金预算执行情况

城乡居民基本养老保险基金预算收入1.5亿元。其中，个人缴费收入2,650万元，财政补贴收入1.07亿元，利息收入188万元，委托投资收益1,082万元，转移收入2万元。上年结余3.10亿元。

城乡居民基本养老保险基金支出1.01亿元。

收支相抵，年终滚存结余3.55亿元。

（二）机关事业单位基本养老保险基金预算执行情况

机关事业单位基本养老保险基金预算收入3.53亿元。其中，基本养老保险费收入1.67亿元，利息收入45万元，转移收入678万元，中央财政补助2,914万元，县本级财政补助收入1.50亿元。上年结余-919万元。

机关事业单位基本养老保险基金预算支出3.18亿元。

收支相抵，年终滚存结余2,600万元。

四、政府债务情况

（一）政府债务余额情况

2021年底，全县政府债务余额18.59亿元。其中，一般债务12.56亿元，专项债务6.03亿元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

（二）政府债券转贷情况

2021年自治区代发债券转贷的政府债券4.02亿元，其中，一般债券2.02亿元(其中，新增地方政府一般债券转贷收入1.28亿元，新增地方政府向国际组织借款转贷收入2,425万元，再融资债券收入4,950万元)，主要用于交通“四建一通”项目和水库安全运行项目；新增专项债券2.00亿元，专项用于棚户区改造项目（一期）。

各位代表，以上报告数据均为2021年预算执行快报数，最终执行结果以决算数为准。

五、2021年财政预算执行措施及效果  

（一）提前做好谋划，确保收支平衡。一是加强收入征管，认真对税收政策和收入形势的研判，加大部门协作，强化征管措施，一般公共预算收入保持稳定增长，2021年一般公共预算收入增长24.72%；二是积极向上争取政策资金，得到上级政府债券4.02亿元；三是加大盘活存量资金力度，统筹盘活使用存量资金1.66亿元。为推进全县经济社会各项事业发展提供了财力保障。

（二）集中财力支持重点工作。全县重点工作支出完成11.31亿元。其中，加大各级财政巩固脱贫攻坚成果及乡村振兴资金投入力度，筹措资金6.81亿元，完成支出6.68亿元，支出进度达98.09%。财政支持乡村振兴各项指标超额完成上级考核任务。城镇化建设资金2.8亿元，交通建设发展资金4,610万元，旅游发展专项经费800万元，污水处理费1,000万元，工业化建设资金400万元，“光亮工程”配套资金950万元。

（三）财政改革稳步推进，财政管理体制不断完善。一是进一步完善预决算公开规范程序，推进预算绩效管理，强化绩效评价结果运用。二是加快建立完善现代财政预算制度，推进预算管理一体化系统建设工作，按时保质完成了预算管理一体化系统上线运行，提高了项目储备，预算编审、调整、调剂，项目绩效目标，资金支付，工资系统，会计核算、决算和报告等工作的标准化、信息化水平。

2021年，全县财政预算执行总体平稳，财政改革稳步推进，财政支持经济社会各项事业发展的能力逐步增强，但也面临一些困难和问题，主要体现在：一是经济基础薄弱，经济总量小，缺乏稳固支柱财源，财政收入依赖土地支撑和投资拉动过大，财政持续增收难度加大；二是稳增长、调结构、惠民生等刚性支出增长过快，财政收支平衡难度大，收支矛盾非常突出；三是政府性债务风险虽然在可控范围之内，但偿还到期债务和防范化解风险压力较大，既要加大财政投入力度，又需防范化解债务风险，执行难度不断加大。对于这些问题，我们将高度重视，并采取有力措施认真加以解决｡

2022年财政预算草案

2022年财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神和中央经济工作会议精神，认真落实县委各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，贯彻落实积极的财政政策，全面落实减税降费政策，减轻企业负担；牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费；坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障重点支出；深化财税体制改革，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益；从严管控政府性债务，积极防范化解风险。

2022年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是坚持实事求是、积极稳妥原则。收入预算坚持实事求是，既要充分考虑全县经济发展和落实减税降费政策等因素影响，又要考虑各项增收的积极因素，依法依规组织财政收入。二是牢固树立过紧日子的思想。严格遵守“量入为出，量财办事”的原则，按照“有多少钱，办多少事”来严格执行预算。三是强化资金统筹。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，盘活存量用好增量，统筹上级和本级资金，积极整合资金和调整支出结构；四是保基本和突出重点。重点在“三保”的基础上，紧紧围绕中央、自治区、市委和县委的决策部署，重点投向巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴、生态治理、民生改善、文化发展、社会治理、基础设施等重点领域，更好发挥财政调控保障作用，提高支出精准度和资金使用效益。五是强化预算管理，细化项目编制。持续实施预算绩效管理，推进本级零基预算。本级项目支出预算坚持有保有压，年终不结转的原则，消化存量，用好增量，强化预算约束力。

一、一般公共预算收支草案  

2022年全县一般公共预算收入总量43.77亿元，下降6.13%，其中，一般公共预算收入7.23亿元，与上年持平。一般公共预算总支出安排43.77亿元，下降6.13%，财政收支平衡。

（一）一般公共预算收入总量情况

主要包括一般公共预算收入7.23亿元，上级补助收入28.22亿元，调入资金（从政府性基金预算调入）3.48亿元，上年结余4.84亿元。

（二）一般公共预算支出总量情况

主要包括一般公共预算支出43.34亿元，上解自治区支出4,211万元。

一般公共预算支出用于保工资、保运转的基本支出为17.33亿元，其余26.02亿元重点用于保障教育、科技、农业、社保、医疗和乡村振兴等项目支出，以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和县委、县政府确定的重点项目。

（三）总预备费情况

安排预备费3,000万元，占一般公共预算支出（不含上年结转专款支出和预计自治区下达的2022年转移支付支出）比重1.27%，用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理的支出及其他不可预见的开支。

（四）“三公”经费情况

一般公共预算计划安排“三公”经费864万元，下降7.27%。其中，公务接待费226万元，下降0.82%；因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行经费638万元，下降9.36%。

（五）政府债券转贷情况

2022年转贷发行的政府新增债券安排情况。我们将根据自治区财政厅下达的政府新增债券额度，按相关程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。

（六）预算草案批准前需要安排的支出情况

按照预算法的规定，在本次人民代表大会批准2022年财政预算草案前，我们将加快安排上年结转项目支出，及时安排部门基本支出。

二、政府性基金预算草案

（一）政府性基金预算收支情况

当年政府性基金预算总收入安排8.92亿元，同比下降10.01%。其中，当年政府性基金预算收入8.17亿元（同比下降16.98%），上级补助收入1,579万元，上年结余5,933万元。

当年政府性基金预算总支出安排8.92亿元，同比下降10.01%。其中，政府性基金支出5.44亿元，调出资金3.48亿元（调入一般公共预算）。

收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算支出情况

城乡社区支出4.69亿元，农林水支出1,579万元，上年结余支出5,933万元，调出资金(调入一般公共预算)3.48亿元。

三、国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收入安排18万元；国有资本经营预算支出安排18万元，收支相抵，当年收支平衡。

四、社会保险基金预算草案

（一）城乡居民基本养老保险基金预算安排情况

城乡居民基本养老保险预算收入1.63亿元。其中，个人缴费收入3,336万元，财政补贴收入1.12亿元，利息收入90万元，委托投资收益1,688万元，转移收入2万元。上年滚存结余3.55亿元。

城乡居民基本养老保险基金预算支出1.06亿元。

收支相抵，年终滚存结余4.12亿元。

（二）机关事业单位基本养老保险基金预算情况

机关事业单位基本养老保险基金预算收入3.40亿元。其中，基本养老保险收费收入1.83亿元，利息收入50万元，转移收入200万元，中央财政补助3,380万元，县本级财政补助收入1.21亿元。上年滚存结余2,600万元。

机关事业单位基本养老保险基金预算支出3.40亿元。

收支相抵，年终滚存结余2,600万元。

五、2022年财力安排保障的重点

（一）加大投入,力保基本民生支出。全年安排民生支出32.02亿元，占总支出73.15%。其中，教育支出8.25亿元，科学技术支出202万元，文化旅游体育与传媒支出2,140万元，社会保障和就业支出6.08亿元，卫生健康支出2.67亿元，城乡社区支出4,670万元, 农林水支出12.61亿元，交通运输支出2,299万元，商业服务业等支出28万元，自然资源海洋气象等支出971万元，住房保障支出1.33亿元，粮油物资储备支出424万元。

（二）整合财力落实县委、县政府重大决策,支持重点工作。

一是严格按照国务院有关文件精神，全年本级财政安排乡村振兴资金7,510万元(其中：财政专项乡村振兴资金5,510万元,其他乡村振兴资金2,000万元)，支持基础设施建设、产业发展等项目；二是安排市政建设资金1,000万元，县庆经费2,700万元，交通建设发展资金4,000万元，旅游发展专项经费1,629万元，项目前期费1,000万元，污水处理费1,000万元，工业化建设资金1,000万元，为民办实事经费1,565万元。

六、完成2022年财政预算工作的主要措施

2022年，我们将全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持财政发展新理念，加强财政管理，强化收入征管，优化支出结构，重点做好以下几个方面工作：

（一）提高财政资金保障能力。完善组织财政收入工作机制，加强各部门协作，做好收入运行分析研究，关注重点行业、重点企业和重点项目，精准研判收入走势，严格执行非税收入相关规定，强化税费征管，确保应收尽收。

（二）继续加大上级补助争取力度。准确把握国家政策导向和支持重点，着力在均衡性转移支付、地方政府债券额度以及乡村振兴、生态环保、科技创新、结构调整、重大项目建设等方面加大争取力度，切实增强财政保障能力。

（三）全面落实惠民生政策资金。坚持基本公共服务均等化，集中财力补齐教育、医疗卫生、养老等民生事业短板。加大财政投入，支持深化教育、卫生、文化体育等社会事业改革，财力向社会治理、公共卫生、城市管理、环境整治、民生服务等项目倾斜。

（四）继续深化和完善财政管理改革

一是积极推动预算执行动态监控管理，确保财政资金安全；二是全面开展预决算公开工作，开展政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算等信息公开工作，改进预算管理，不断提高财政预决算及“三公”经费预决算的透明度，促进财政管理科学规范运作；三是继续推进政府采购和财政性投资评审制度改革，提高财政资金使用效益；四是强化公务卡管理，增强财政资金管理透明度，强化源头防治腐败；五是持续推行预算管理一体化系统建设，推进零基预算工作。

（五）注重优化管理，提升依法理财

一是健全财政资金统筹使用机制，提高财政统筹能力。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，发挥财政支持经济社会建设的作用。二是强化绩效管理和监督检查。强化对重点民生资金和重大专项资金的绩效评价，进一步加强重大财税政策实施情况和资金使用专项监督检查。三是坚持做好防风险各项任务。严格按照相关债务管理办法，做好债券执行工作，持续优化政府债务结构和期限。

各位代表，2022年是“十四五”规划的第二年和县庆70周年，财政工作将面临着更新的任务和更大的挑战，我们有信心在县委的正确领导下，自觉接受人民代表大会及其常委会的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，努力完成本次会议确定的预算收支目标和各项财政发展改革任务，努力为全县经济社会发展做出新的贡献！