─2021年1月14日在自治县第十六届人民代表大会第六次会议上

自治县财政局局长  韦树生

各位代表：                               

受自治县人民政府委托，我向大会报告2020年度财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审查。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2020年财政预算执行情况

2020年，面对错综复杂的经济财政形势，在县委的坚强领导下，在县人大的监督和支持下，面对经济下行压力等因素影响，充分发挥财政职能作用，在“三保”的基础上，加大资金整合力度，重点保障精准扶贫支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，把减税降费和稳增长各项措施落到实处，保持了财政收入持续平稳增长。集中财力落实县委、县人民政府重大决策，服务全县发展大局，支出规模保持稳定增长，预算执行总体良好。较好地完成了自治县第十六届人民代表大会第五次会议确定的各项目标任务。

一、一般公共预算执行情况

（一）组织财政收入完成情况

2020年，全县组织财政收入完成88,876万元，为年初预算数86,952万元的102.21%，同比增收6,846万元，增长8.35%。其中，一般公共预算收入57,986万元，增长 10.47 %；上划中央税收收入23,223万元，增长4.64%；上划自治区税收收入7,667万元，增长4.35%。

（二）一般公共预算收支执行情况

全县一般公共预算总收入549,697万元，一般公共预算总支出546,637万元，收支相抵，年终滚存结余3,060万元(其中，结转专款3,060万元)。

1.一般公共预算总收入情况。一般公共预算总收入中，一般公共预算收入57,986万元，上级补助收入454,452万元（包括返还性收入 5,513万元，一般性转移支付补助收入340,482万元，专项转移支付收入108,457万元），上年结余收入3,864万元(其中，专款结余3,864万元)，从政府性基金预算调入27,923万元，动用预算稳定调节基金4,212万元，地方政府一般债券转贷收入1,260万元。

2.一般公共预算总支出情况。一般公共预算总支出中，一般公共预算支出536,118万元，上解上级支出5,700万元，一般债务还本支出1,400万元。安排预算稳定调节基金3,419万元。

（三）预备费执行情况

年初预算安排预备费3,000万元，全年动用预备费3,000万元。其中，一般公共服务支出782万元，教育支出385万元，社会保障和就业支出799万元，城乡社区支出782万元，农林水支出252万元。

二、政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算总收入130,173万元。其中，政府性基金收入完成96,087万元，完成年初预算数的108.57%，同比增收30,009万元，增长59.94%，上级补助收入26,740万元，转贷发行地方政府债券收入7,200万元，上年结余收入146万元。

全县政府性基金预算总支出130,078万元。其中, 政府性基金预算支出102,155万元,政府性基金预算调出资金27,923万元。

收支相抵，年终滚存结余95万元。

三、社会保险基金预算执行情况

(一)城乡居民基本养老保险基金预算执行情况

城乡居民基本养老保险基金预算收入13,448万元。其中，个人缴费收入3,304万元，财政部贴收入9,547万元，利息收入107万元，委托投资收益487万元，转移收入3万元。上年结余25,816万元。

城乡居民基本养老保险基金支出9,797万元。

收支相抵，年终滚存结余29,467万元。

（二）机关事业单位基本养老保险基金预算执行情况

机关事业单位基本养老保险基金预算收入29,776万元。其中，基本养老保险费收入14,881万元，利息收入3万元，转移收入130万元，中央财政部助1,962万元，县本级财政部助收入12,800万元。上年结余-1,280万元。

机关事业单位基本养老保险基金预算支出29,233万元。

收支相抵，年终滚存结余-737万元。

四、政府债务情况

（一）政府债务余额情况

2020年底，全县政府债务余额151,024万元。其中，一般债务110,727万元，专项债务40,297万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

（二）政府债券转贷情况

2020年自治区代发债券转贷的政府债券7,200万元，均为专项债券。其中，县人民医院妇产科儿科综合楼项目3,500万元、县中医院老年康复综合楼项目3,300万元、县融创公司污水处理项目400万元。

各位代表，以上报告数据均为2020年预算执行快报数，最终执行结果以决算数为准。

五、2020年财政预算执行措施及效果 

（一）提前做好谋划，确保收支平衡。一是加强收入征管，认真对税收政策和收入形势的研判，加大部门协作，强化征管措施，一般公共预算收入保持稳定增长，2020年一般公共预算收入增长10.47%；二是积极向上争取政策资金扶持，2020年，一般性转移支付资金344,813万元，同比增加65,104万元，增长23.28%；三是加大盘活存量资金力度，统筹盘活使用存量资金5,148万元。为推进全县经济社会各项事业发展提供了财力保障。

（二）围绕惠民政策，全力打好三大攻坚战。一是加大扶贫涉农资金整合力度，增加扶贫投入，筹措扶贫资金101,288万元，完成支出100,438万元，支出进度达99.16%。财政支持脱贫攻坚各项指标超额完成上级考核任务。二是向上争取债券资金7,200万元，支持县域重点项目建设。三是投入生态环境保护与治理资金56,773万元，支持重点生态功能区建设。

（三）扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。一是不断保障和完善民生体系，民生支出480,608万元，占一般公共预算支出的89.65%，同比增支65,834万元，增长15.87%。二是支持落实困难群众兜底救助政策，下达困难群众救助补助资金12,889万元，为城乡低保对象、困难残疾人、重度残疾人等困难群众发放生活救助金。三是落实国家减税降费政策，减轻企业负担，激发市场活力，推动形成积极的社会预期，2020年减免税费3,123万元、社会保险费3,551万元。

（四）围绕兜底保障，着力打好疫情防控阻击战，支持中小微企业发展。一是及时筹措疫情防控资金。全县累计投入疫情防控资金4,627万元，为疫情防控提供坚强财力保障。二是保障防控资金支付通道畅通。财政部门按照“急事急办、特事特办”的原则，优化拨付流程，确保防控资金及时支付。三是激发市场主体活力。及时兑现企业复工复产、用工等财政奖补资金397万元，支持中小微企业发展。四是加强资金使用监管。督促预算单位规范资金审批程序，确保资金专款专用。

（五）集中财力支持重点工作。全县重点工作支出完成145,311万元。其中，扶贫支出100,438万元，生态工业专项支出2,174万元，生态特色旅游专项支出5,680万元，城镇化建设专项支出30,505万元，交通基础设施建设专项支出6,514万元。

（六）财政改革稳步推进，财政管理体制不断完善。进一步完善预决算公开规范程序，推进预算绩效管理，强化绩效评价结果运用。推行预算执行动态监控机制改革，运用集中财务软件，统一平台，统一管理，实现预算编制、资金拨付与单位财务核算的无缝对接，确保财政资金安全、高效、规范运行。

财政管理改革取得的成绩：一是财政部对全国1868个县2019年度县财政管理分项考核方面，融水苗族自治县在“加大预决算公开”分项考核方面，与广西64个市县并列全国第一；二是2019年度荣获全区财政投资评审工作县级先进集体；三是2020年度统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作考核中，在15个获得激励县中排名第三，得到自治区财政厅三重激励政策。

2020年，全县财政预算执行总体平稳，财政改革稳步推进，财政支持经济社会各项事业发展的能力逐步增强，但也面临一些困难和问题，主要体现在：一是经济基础薄弱，经济总量小，缺乏稳固支柱财源，财政收入依赖土地支撑和投资拉动过大，财政持续增收难度加大；二是减税降费力度规模加大，刚性支出有增无减，财力增长与支出需求矛盾突出;三是稳增长、调结构、惠民生等刚性支出增长过快，财政收支平衡难度大，收支矛盾非常突出；四是政府性债务风险虽然在可控范围之内，但偿还到期债务和防范化解风险压力较大，既要加大财政投入力度，又需防范化解债务风险，执行难度不断加大。对于这些问题,我们将高度重视,并采取有力措施认真加以解决｡

2021年财政预算草案

2021年是“十四五”规划开局之年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，也是中国共产党建党100周年。做好财政经济工作，既面临严峻挑战，也面临重大机遇。一方面，我县以传统产业为主的税源结构增收更为困难，新兴产业还没有形成有力的增收拉动能力，再加上减税降费力度的加大，财政收入增速预计将继续保持中低位运行；另一方面，巩固脱贫攻坚向乡村振兴过渡、民生政策提标扩面等刚性支出需求大幅增长，财政收支矛盾更加突出，预算平衡的压力加大。面对挑战，我们必须科学合理安排2021年预算，统筹保障 “三保”和全县重点工作，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，推动全县经济社会平稳健康发展。

2021年财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和中央经济工作会议精神，认真落实县委各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，贯彻落实积极的财政政策，全面落实减税降费政策，减轻企业负担；牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出，继续严控“三公”经费；坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，优先保障重点支出；深化财税体制改革，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益；从严管控政府性债务，积极防范化解风险。

 2021年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是坚持实事求是、积极稳妥原则。收入预算坚持实事求是，既要充分考虑全县经济发展和落实减税降费政策等因素影响，又要考虑各项增收的积极因素，依法依规组织财政收入；二是牢固树立过紧日子的思想。严格遵守“量入为出，量财办事”的原则，按照“有多少钱，办多少事”来严格执行预算。三是强化资金统筹。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，盘活存量用好增量，统筹上级和本级资金，积极整合资金和调整支出结构；四是保基本和突出重点。在“三保”的基础上，紧紧围绕中央、自治区、市委和县委的决策部署，重点投向巩固脱贫攻坚、生态治理、乡村振兴、民生改善、文化发展、社会治理、基础设施等重点领域，更好发挥财政调控保障作用，提高支出精准度和资金使用效益；五是强化预算管理，细化项目编制。本级项目支出预算坚持按照零基预算安排，有保有压，年终不结转的原则，消化存量，用好增量，强化预算约束力。

一、全县组织财政收入预期目标

依据以上预算编制指导思想和基本原则，财政收入预期目标95,099万元，增长7%。其中，一般公共预算收入63,350万元，增长9.25%；上划中央税收收入24,718万元，增长6.44%；上划自治区税收收入7,031万元，下降8.29%。

二、一般公共预算收支草案                           

2021年全县一般公共预算总收入安排466,216万元，增长23.97%。一般公共预算总支出安排466,215万元，增长23.97%，当年财政收支平衡，略有结余。持续加大力度向民生支出方面倾斜。

（一）一般公共预算总收入情况

主要包括一般公共预算收入63,350万元，上级补助收入370,906万元，调入资金（从政府性基金预算调入）28,900万元，上年结余3,060万元。

（二）一般公共预算总支出情况

主要包括一般公共预算支出461,830万元，上解自治区支出1,325万元，上年专款结余支出3,060万元。

一般公共预算支出中用于保工资、保运转的基本支出为162,332万元，其余299,498万元重点用于保障教育、科技、农业、社保、医疗和扶贫等项目支出，以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和县委、县政府确定的重点项目。民生支出386,927万元，增长53.89%。

（三）总预备费情况

安排预备费3,500万元，占一般公共预算支出（不含上年结转专款支出和预计自治区下达的2021年转移支付支出）比重1.49%，用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理的支出及其他不可预见的开支。

（四）“三公”经费情况

一般公共预算计划安排“三公”经费971万元，下降6.40%。其中，公务接待费332万元，下降5.03%；因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行经费639万元，下降3.01%。

（五）政府债券转贷情况

2021年转贷发行的政府新增债券安排情况。我们将根据自治区财政厅下达的政府新增债券额度，按相关程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。

（六）预算草案批准前需要安排的支出情况

按照预算法的规定，在本次人民代表大会批准2021年财政预算草案前，我们将加快安排上年结转项目支出，并及时安排部门必需的基本支出。

三、政府性基金预算草案

（一）政府性基金预算收支情况

当年政府性基金预算总收入安排99,137万元,同比增长5.11%。其中，当年政府性基金预算收入98,410万元，上级补助收入632万元,上年结余95万元。

当年政府性基金预算总支出安排99,137万元,同比增长5.11%。其中，本级安排的支出69,605万元，上级专款支出632万元，调出资金28,900万元（调入一般公共预算）。

收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算支出主要项目情况

国有土地使用权出让收入及对应安排的支出68,105万元；城市基础设施配套费及对应安排的支出500万元；污水处理费及对应安排的支出1,000万元，上级专款支出632万元，调出资金(调入一般公共预算)28,900万元。

四、国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收入安排18万元；国有资本经营预算支出安排18万元，收支相抵，当年收支平衡。

五、社会保险基金预算情况

(一)城乡居民基本养老保险基金预算安排情况

城乡居民基本养老保险预算收入14,349万元。其中，个人缴费收入3,403万元，财政部贴收入10,342万元，利息收入114万元，委托投资收益487万元，转移收入3万元;上年滚存结余29,467万元。

城乡居民基本养老保险基金预算支出10,309万元。

收支相抵，年终滚存结余33,507万元。

（二）机关事业单位基本养老保险基金预算情况

机关事业单位基本养老保险基金预算收入33,507万元。其中，基本养老保险收费收入16,425万元，利息收入40万元，转移收入100万元，中央财政部助1,962万元，县本级财政部助收入14,980万元;上年滚存结余-737万元。

机关事业单位基本养老保险基金预算支出31,548万元。

收支相抵，年终滚存结余1,222万元。

六、2021年财力安排保障的重点

（一）加大投入,力保基本民生支出。全年安排民生支出386,927万元，占总支出83.18%。其中，教育支出82,985万元，科学技术支出239万元，文化旅游体育与传媒支出4,606万元，社会保障和就业支出62,338万元，卫生健康支出51,831万元，城乡社区支出26,982万元, 农林水支出129,611万元，交通运输支出19,656万元，商业服务业等支出815万元，自然资源海洋气象等支出2,640万元，住房保障支出4,879万元，粮油物资储备支出345万元。

（二）整合财力落实县委政府重大决策,支持重点工作。

1. 支持打好三大攻坚战。落实精准扶贫投入机制，严格按照国务院有关文件精神，全年共安排本级财政扶贫资金10,000万元(其中：财政专项扶贫资金5,500万元,其它扶贫资金4,500万元)，用于乡村振兴，支持贫困地区基础设施建设、产业发展、易地扶贫搬迁等项目；化解债务风险，安排还本付息资金30,700万元，用于地方政府债务还本付息；投入12,497万元用于节能减排、污染源治理、生活垃圾无害化处理等生态环境治理。

2. 支持其他重点工作。安排城镇化建设资金28,000万元，交通建设发展资金4,610万元，旅游发展专项经费2,000万元，项目前期费3,000万元，污水处理费1,000万元，工业化建设资金400万元，“光亮工程”配套资金950万元。

七、完成2021年财政预算工作的主要措施

2021年，我们将全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持财政发展新理念，加强财政管理，强化收入征管，优化支出结构，重点做好以下几个方面工作：

（一）持续完善财政保障机制，保持财政平稳运行

1. 提高财政资金保障能力。完善组织财政收入工作机制，加强各部门协作，做好收入运行分析研究，关注重点行业、重点企业和重点项目，精准研判收入走势，落实环境保护税征管协作机制，严格执行非税收入减免缓各项规定，加强税费征管，确保应收尽收。

2．加强政府性基金预算收入组织入库工作。增加从政府性基金调入一般公共预算统筹使用，定期全面清理盘活结转结余等各类存量资金, 继续压缩一般性支出，压减和取消非刚性、非急需支出，把有限的财力集中用于支持重点领域。

3. 继续加大上级补助争取力度。准确把握国家政策导向和支持重点，着力在均衡性转移支付、地方政府债券额度，以及扶贫、乡村振兴、生态环保、科技创新、结构调整、重大项目建设等方面加大争取力度，切实增强财政保障能力。

（二）落实民生政策，支持改善社会发展薄弱环节

1. 全面落实惠民生政策资金。坚持基本公共服务均等化，集中财力补齐教育、医疗卫生、养老等民生事业短板。加大教育投入，完善学前奖补机制，保障义务教育均衡发展基本建设经费，确保教育优先发展。

2. 继续助推关键领域攻坚。巩固脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴。建立乡村振兴项目库，切实做到因地制宜确定乡村振兴项目，并实行动态管理，加强资金使用督查，确保资金安全高效运行。深入推进污染防治攻坚战，继续筹措资金支持开展清理整治违法建设“飓风行动”。

3. 积极支持补短板重大项目。充分用好中央预算内基建投资资金、发挥新增债券资金支持作用，对各类新续建、改扩建项目加大推进力度，支持防洪工程建设，做好各阶段经费保障。

（三）继续深化和完善财政管理改革

一是积极推动预算执行动态监控管理，确保财政资金安全；二是全面开展预决算公开工作,开展政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算等信息公开工作,改进预算管理，不断提高财政预决算及“三公”经费预决算的透明度，促进财政管理科学规范运作；三是继续推进政府采购和财政性投资评审制度改革，提高财政资金使用效益；四是强化公务卡管理，增强财政资金管理透明度，强化源头防治腐败；五是推行预算管理一体化系统建设。

（四）注重优化管理，提升依法理财

1. 做好国库管理改革工作。按照自治区部署，持续推进国库集中支付电子化管理改革及网络版财政电子票据改革。继续加强预算单位银行账户管理，深入推进预算执行动态监控改革，完善动态监控规则，提高预警能力，确保财政资金支付安全。继续清理财政借垫款项，制定财政借垫款清理收回计划并逐步消化。继续开展政府部门财务报告和政府综合财务报告编制改革工作。

2. 健全财政资金统筹使用机制，提高财政统筹能力。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，发挥财政支持经济建设的作用。

3. 强化绩效管理和监督检查。强化对重点民生资金和重大专项资金的绩效评价，进一步加强重大财税政策实施情况和资金使用专项监督检查。

4. 贯彻行政事业单位内部控制制度建设。通过制定制度、实施措施和执行程序，对单位经济活动的风险进行防范和管控，实现单位经费管理的规范化和制度化。

5. 压实部门的财政支出管理责任。将整块预留列入部门，通过对存量项目资金进行安排消化，并做好当年新增项目资金支出计划，不超财力安排项目支出。

6. 坚持做好防风险各项任务。严格按照相关债务管理办法，做好一般债券、专项债券执行工作，持续优化政府债务结构和期限。

各位代表，2021年是 “十四五”规划开局奠基之年，财政工作任务艰巨，责任重大，使命光荣。我们有信心在县委的正确领导下，自觉接受人民代表大会及其常委会的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，努力完成本次会议确定的预算收支目标和各项财政发展改革任务，为推动我县经济社会事业发展做出积极的贡献！