——2020年11月30日在自治县第十六届人大常委会第三十四次会议上

自治县财政局局长  韦树生

自治县人大常委会：

根据自治县第十六届人大常委会第三十四次会议日程安排，受自治县人民政府委托，我向大会报告关于2020年财政收支预算调整方案，请予以审议。

2020年财政收支预算，经自治县第十六届人大五次会议审议通过，并批准执行。从收支预算执行情况看，今年预算符合我县县情，有利于促进我县经济社会各项事业发展和维护社会稳定。截至10月31日收支执行结果看，上级财力性补助额度有所增加；在“三保”的基础上，加大资金整合力度，重点保障精准扶贫支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，把降税减税和稳增长各项措施落到实处，保持了经济平稳增长，预算执行总体良好。但在预算执行中收支矛盾异常突出、有限财政资金供给不能满足各项事业发展需求等问题，财政运行困难重重。

一、全县财政运行情况

（一）公共财政预算收支情况

1．收入完成情况。全县组织财政预算收入完成91,281万元，完成年初预算数86,952万元的104.98%，同比增收19,558万元，增长27.27%。

（1）按预算级次划分情况：上划中央“两税”收入13,139万元，同比增收808万元，增长6.93%；上划中央所得税收入5,653万元，同比减收853万元，下降13.11%；上划自治区“四税”收入6,312万元，同比增收192万元，增长3.14%；一般公共预算收入66,177万元，同比增收19,411万元，增长41.51%。

（2）按征收部门完成情况：税务部门完成45,454万元，完成年初预算数56,664万元的80.22%，同比增收2,353万元，增长5.46%。财政部门完成45,827万元，完成年初预算数30,288万元的151.31%，同比增收17,205万元，增长60.11%。

（3）按分项目完成情况：税收收入完成44,690万元，同比增收2,153万元，增长5.06%；非税收入完成46,591万元，同比增收17,405万元，增长59.63%。

2．支出完成情况。一般公共预算支出完成387,647万元，为年初预算数371,742万元的104.28%，同比增支55,754万元，增长16.8%。其中，一般公共服务支出27,496万元，增长7.13%；国防支出135万元，增长53.41%；公共安全支出9,084万元，下降24.23%；教育支出62,426万元，增长13.69%；科学技术支出234万元，下降20.68%；文化体育与传媒支出3,183万元，增长3.95%；社会保障和就业支出46,538万元，增长32.86%；医疗卫生与计划生育支出36,922万元，下降13.15%；节能环保支出742万元，增长32.03%；城乡社区支出32,974万元，下降32.32%；农林水支出132,858万元，增长56.04%；交通运输支出6,183万元，下降25.79%；资源勘探信息等支出2,483万元，增长869.92%；商业服务业等支出201万元，增长70.34%；自然资源海洋气象等支出5,425万元，增长121.79%；住房保障支出13,625万元，增长80.22%；粮油物资储备支出515万元，增长57.49%；灾害防治及应急管理支出2,620万元，增长157.37%；其他支出（类）68万元，下降65.48%；债务付息支出3,935万元，增长10.13%。

（二）政府性基金收支执行情况

1．政府性基金预算收入完成30,346万元，为年初预算88,500万元的34.29%，同比增收3,728元，增长14.01%。其中，国有土地使用权出让收入28,928万元，增长14.18%；城市基础设施配套费收入609万元，增长15.34%；污水处理费收入809万元，增长7.43%。

2．政府性基金预算支出完成47,583万元，为年初预算41,260万元的115.32%，同比增支9,848万元，增长26.1%。其中，国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出35万元，下降25.53%；旅游发展基金支出203万元，增长407.5%；大中型水库移民后期扶持基金支出174万元，下降35.32%；国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出29,432万元，下降14.92%；农业土地开发资金安排的支出11万元，下降89.42%；城市基础设施配套费安排的支出339万元，增长22.38%；污水处理费安排的支出478万元，增长42.69%；彩票公益金安排的支出2,684万元，增长228.52%；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出7,200万元，增长100%；地方政府专项债务付息支出1,003万元，下降19.95%；抗疫特别国债安排的支出6,024万元，增长100%。

二、2020年全县财政收支预算调整情况（详见附表1）

（一）全县一般公共预算财力和支出增减变动情况

1．财政收入调整情况。根据我县实际情况，财政预算收入预期总目标由86,952万元调整到91,952万元。根据截至10月31日完成情况建议对预算收入进行调整（详见附表2）。

2．财力增减变动情况。2020年一般公共预算财力全年预计比年初预算增加140,039万元，具体构成如下：

（1）调整一般公共财政收入增加财力5,000万元；（2）一般性转移支付收入预计新增财力108,027万元，其中，当年新增可用财力15,840万元；（3）增加调入资金（土地出让金）27,012万元。

3．一般公共预算支出增减变动情况。在预算执行中，预计调整公共财政预算支出140,039万元。

4．调整变动后一般公共预算收支平衡情况。拟调整后，当年一般公共预算总财力516,110万元（当年预算调整新增财力140,039万元），其中，年度一般公共预算收入58,721万元，年度预算上级补助收入374,164万元，年度预算上年结余收入3,296万元，调入资金79,929万元。当年一般公共预算总支出516,107万元，其中，年度预算一般公共预算支出511,781万元（当年预算调整新增支出140,039万元），上年结转专款支出3,296万元，上解上级支出1,030万元；收支相抵，滚存结余3万元。

5．其他财政情况说明。一是由于政策性因素和确保县委、县政府重大决策的实现，刚性增支项目较多，今年本级已列支增支60,629万元，其中，工资福利增资3,822万元，村干部提标生活补助2,376万元，2019年绩效奖11,624万元，事业单位绩效工资核定总量7,008万元，偿债准备金3,572万元，机关事业单位离退休养老保险缺口7,141万元，扶贫产业发展1,575万元，部门经费5,100万元（含办公经费、车辆购置和业务费等），城镇化资金10,230万元，交通建设1,514万元，工业化建设资金1,774万元，全域旅游建设资金180万元，其他零星项目支出4,713万元。通过当年可用新增财力消化47,852万元，但财力不足，余下12,777万元将挂账处理，今后视财力情况列入年度预算消化。二是原列入公共支出的重点支出，根据年底基金收入情况归位转列基金支出。

（二）政府性基金收支增减变动情况

1．政府性基金收入增减变动情况。2020年政府性基金收入预计比年初预算增加38,439万元。其中：（1）预计土地出让收入增加20,000万元；（2）收到上级下达我县2020年地方政府新增专项债券资金7,200万元（详见附表6）；（3）抗疫特别国债收入11,239万元。

2．政府性基金支出增减变动情况。在预算执行中，预计净调增政府性基金支出11,427万元，其中：（1）当年政府性基金支出增加政府专项债券7,200万元，抗疫特别国债安排的支出11,239万元；（2）调减部门年初预算支出7,012万元；（3）部门年初预算没能执行，年底将进行调整收回。

3．政府性基金预算收支平衡情况。

拟调整后，为弥补公共财政预算财力缺口，支持扶贫和乡村振兴，增加政府性基金预算调出资金27,012万元，当年政府性基金总收入132,749万元，当年政府性基金总支出132,749万元，收支相抵，当年预算收支平衡。

三、年初整块预留使用情况

（一）一般公共预算预留调剂情况（详见附表4）

年初整块预留不做调整，按年初预算执行。

（二）基金预留调剂情况（详见附表5）

年初整块预留不做调整，按年初预算执行。

四、预备费使用情况

2020年预备费安排3,000万元，已调剂使用2,861万元，结余指标139万元。

五、完成今年财政目标任务的措施

为确保今年预算各项工作任务的完成，提高财政收支预算执行的质量和效益，实现财政收支平衡目标，采取以下对策措施：

（一）加大收入征管，增加财政财力

认真分析研判疫情对财政经济的影响，加强各协税部门沟通联动，加大税收征管力度，加强税源摸排，查找增量税源，确保税收收入应收尽收。加快推进土地出让工作，加大对土地征收工作力度，多方面增加地方政府可支配财力，确保当年财政收支平衡。

（二）强化预算约束，确保重点支出需要

牢固树立“过紧日子”思想，厉行勤俭节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出。坚持“先有预算、后有支出，没有预算不能支出”的原则，维护预算严肃性和约束力。牢固树立全局意识，严格执行支出顺序安排资金，特别是对涉及乡村振兴、税制改革、地方投融资、脱贫攻坚等领域，掌握政策动态，明确工作的方向和重点，兜稳兜牢基层“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。管好用好中央直达资金，加强直达资金监控工作，确保直达资金直接惠企利民。

（三）加强对存量资金的清理力度，积极拓展融资渠道

一是进一步加快我县盘活财政存量资金工作，统筹安排用于重点项目支出，切实解决财政资金不足困难。二是加大对预算单位历年实有账户资金清理回收，增强政府调控能力，提高财政资金使用效率。三是强化组织发改部门及平台公司利用我县资源优势，多渠道筹措项目建设资金，支持重点项目建设资金需要。

（四）积极向上争取政策扶持，增加可用财力

扎实做好资金和政策争取、承接等工作，积极争取自治区加大对我县基本财力保障、均衡性转移支付力度和债券转贷额度。主动向上汇报反映我县财政困难情况，争取上级财政财力和项目资金支持。认真研究和运用财政体制和财政政策，充分发挥财政职能作用，争取上级给予我县在财政政策和资金上的更多支持，多渠道筹集财政资金，支持重点项目建设，支持全县经济社会事业发展。

请予审批。

附表：1．融水苗族自治县2020年收支预算调整数总表（草案）

2．融水苗族自治县2020年财政收入计划调整表（草案）

3．融水苗族自治县2020年一般公共预算纳入预算调整的支出明细（草案）

4．融水苗族自治县2020年整块预留调剂安排公共财政（草案）

5．融水苗族自治县2020年整块预留调剂安排基金（草案）

6．融水苗族自治县2020年地方政府一般债券支出调整表（草案）