─2020年1月9日在自治县第十六届人民代表大会第五次会议上

自治县财政局局长  韦树生

各位代表：                               

受自治县人民政府委托，我向大会报告2019年度财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审查。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2019年财政预算执行情况

2019年，面对错综复杂的经济财政形势，在县委的坚强领导下，在县人大及政协的监督和支持下，受国家实施更大规模减税降费、经济下行压力等因素影响，面对风险挑战，充分发挥财政职能作用，扎实做好财政各项工作，保持社会经济持续健康发展，我县财政收入保持平稳增长，三大攻坚战取得关键进展，精准脱贫成效显著，金融风险有效防控，生态环境质量良好，集中财力落实县委、县人民政府重大决策，服务全县发展大局，支出规模保持稳定增长。财政运行和预算执行情况总体良好，较好地完成了县第十六届人民代表大会第四次会议确定的各项目标任务。

一、一般公共预算执行情况

（一）组织财政收入完成情况

2019年，全县组织财政收入完成82,030万元，为年初预算数82,000万元的100.03%，同比增收6,099万元，增长8.03%。其中，一般公共预算收入52,491万元，增长9.41%；上划税收收入29,539万元，增长5.67%。

（二）一般公共预算收支执行情况

全县一般公共预算总收入472,779万元，一般公共预算总支出469,483万元，收支相抵，年终滚存结余3,296万元(其中，结转专款3,296万元)。

1.    一般公共预算总收入情况

一般公共预算总收入中，一般公共预算收入52,491万元，上级补助收入371,919万元（包括返还性收入 5,513万元，一般性转移支付补助收入266,528万元，专项转移支付收入99,878万元），债券转贷收入22,533万元，上年结余收入928万元(其中，专款结余928万元)，调入资金15,713万元，调入预算稳定调节基金9,195万。

2.    一般公共预算总支出情况

一般公共预算总支出中，一般公共预算支出462,106万元，上解上级支出1,030万元，一般债务还本支出1,900万元，补充预算稳定调节基金4,447万元。

（三）预备费执行情况

年初预算安排预备费2,600万元，全年动用预备费2,600万元。其中，一般公共服务支出313万元，教育支出141万元，社会保障和就业支出678万元，城乡社区支出801万元，农林水支出667万元。

二、政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算总收入74,853万元。其中，政府性基金收入完成60,078万元，完成年初预算数的105.36%，同比增收23,505万元，增长64.27%，上级补助收入14,366万元，上年结余收入409万元。

全县政府性基金预算总支出74,720万元。其中, 政府性基金预算支出59,007万元，调出资金15,713万元。

收支相抵，滚存结余133万元。

三、社会保险基金预算执行情况

(一)城乡居民基本养老保险基金预算执行情况

城乡居民基本养老保险基金预算收入12,141万元。其中，个人缴费收入2,586万元，财政补贴收入8,890万元，利息收入66万元，委托投资收益597万元，转移收入2万元。上年结余22,588万元。

城乡居民基本养老保险基金支出9,389万元。

收支相抵，滚存结余25,340万元。

（二）机关事业单位基本养老保险基金预算执行情况

机关事业单位基本养老保险基金预算收入25,373万元。其中，基本养老保险费收入13,101万元，利息收入3万元，转移收入65万元，中央财政补助1,465万元，县本级财政补助收入10,739万元。上年结余-1,738万元。

机关事业单位基本养老保险基金预算支出27,335万元。

收支相抵，滚存结余-3,700万元。

四、政府债务情况

（一）政府债务余额情况

2019年底，全县政府债务余额135,052万元。其中，一般债务101,955万元，专项债务33,097万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

（二）政府债券转贷情况

2019年自治区代发债券转贷的政府债券22,533万元，均为一般债券。其中，用于市政建设10,803万元、乡镇及村级公路建设8,360万元、扶贫创业园建设2,180万元、污水处理项目建设990万元、义教项目建设200万元。

各位代表，以上报告数据均为2019年预算执行快报数，最终执行结果以决算数为准。

五、2019年财政预算执行措施及效果 

（一）加强收入征管，收入保持稳定增长。加强对税收政策和收入形势的研判，加大部门协作，强化征管措施，财政收入实现稳步增长。2019年全县财政收入完成82,030万元，同比增长8.03%，超额完成了年度收入预期目标。

（二）减税降费政策持续加力，企业负担明显下降。深化供给侧结构性改革，落实中央减税降费政策，减轻企业负担，激发市场活力，推动形成积极的社会预期。2019年减免税费0.78亿元。

（三）认真研判政策导向，提前做好谋划。认真研究易地扶贫搬迁等地方政府融资政策调整变化，用活中央和自治区对地方政府的政策，积极向上争取政府债券资金，解决易地扶贫搬迁等融资政策调整后造成的项目资金缺口问题。2019年共向上争取22,533万元债券资金支持县域重点项目建设。

（四）积极向上争取政策资金扶持。2019年，一般性转移支付资金263,237万元，同比增加73,094万元，增长37.78%，为推进全县经济社会各项事业发展提供了财力保障。

（五）不断保障和完善民生体系。民生支出415,366万元，占总支出的89.89%，同比增支68,331万元，增长19.69%，民生保障体系逐步完善。

（六）加大扶贫涉农资金整合力度，增加扶贫投入。2019年筹措扶贫资金76,374万元，支出73,673万元，支出进度达96.46%。按上级“因需而整”和“因整尽整”精神，我县列入“整合方案”的统筹整合财政涉农资金40,251万元，支出39,712万元，支出进度达98.66%。财政支持脱贫攻坚各项指标超额完成上级考核任务。

（七）落实节能减排政策，支持重点生态功能区建设。全年生态环境保护与治理支出50,291万元。其中，环境污染治理支出43,176万元，生态保护与修复支出6,942万元,环境监测支出173万元。

（八）集中财力支持重点工作。全县重点工作支出完成114,508万元。其中，扶贫支出73,673万元，生态工业专项支出1,307万元，创建特色旅游名县专项支出5,663万元，城镇化建设专项支出24,259万元，交通基础设施建设专项支出6,993万元，农业农村（乡村振兴）重点工作专项支出2,613万元。

（九）财政改革稳步推进，财政管理体制不断完善

继续推进中期财政规划管理改革，增强财政政策和支出安排的前瞻性和可持续性；进一步完善预决算公开规范程序，推进预算绩效管理，强化绩效评价结果运用。推行预算执行动态监控机制改革，运用集中财务软件，统一平台，统一管理，实现预算编制、资金拨付与单位财务核算的无缝对接，确保财政资金安全、高效、规范运行。

财政管理改革取得的成绩：一是财政部对全国1868个县2018年度县财政管理绩效综合考评“优化财政支出结构”分项考核方面，融水苗族自治县排名第148名；在“加大预决算公开”分项考核方面，与广西17个市县并列全国第一；二是2018年度荣获全区财政投资评审工作县级先进集体；三是2018年度在柳州市财政局绩效考评中荣获财政总决算工作一等奖，2018年度县区部门决算工作优秀奖。

2019年，全县财政预算执行总体平稳，财政改革稳步推进，财政支持经济社会各项事业发展的能力逐步增强，但也面临一些困难和问题，主要体现在：一是经济基础薄弱，经济总量小，缺乏稳固支柱财源，财政收入依赖土地支撑和投资拉动过大，财政持续增收难度加大；二是减税降费力度规模加大，刚性支出有增无减，财力增长与支出需求矛盾突出;三是稳增长、调结构、惠民生等刚性支出增长过快，财政收支平衡难度大，收支矛盾非常突出；四是政府性债务风险虽然在可控范围之内，但偿还到期债务和防范化解风险压力增加，既要加大财政投入力度，又需防范化解债务风险，执行难度不断加大。对于这些问题,我们将高度重视,并采取有力措施认真加以解决｡

2020年财政预算草案

2020年是十三五规划收官之年，也是全面实现小康社会之年，做好2020年财政经济工作，既面临严峻挑战，也面临重大机遇。一方面，我县以传统产业为主的税源结构增收更为困难，新兴产业还没有形成有力的增收拉动能力，再加上减税降费力度的加大，财政收入增速预计将继续保持中低位运行；另一方面，加快脱贫攻坚、民生政策提标扩面等刚性支出需求大幅增长，财政收支矛盾更加突出，预算平衡的压力加大。面对挑战，我们必须科学合理安排2020年预算，更好地统筹资金保障 “三保”和全县重点工作，推动全县经济社会平稳健康发展。

2020年财政工作和预算编制总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神和中央经济工作会议精神，按照县委十四届第十一次全会的各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，贯彻落实积极的财政政策，全面落实减税降费政策，减轻企业负担；调整优化财政支出结构，确保 “三保”支出，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域的支持力度，突出抓重点、补短板、强弱项，全力打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战；深化财税体制改革，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益；从严管控政府性债务，积极防范化解风险。

 2020年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是坚持实事求是、积极稳妥原则。收入预算坚持实事求是，既要充分考虑全县经济发展和落实减税降费政策等因素影响，又要考虑各项增收的积极因素，依法依规组织财政收入；二是牢固树立过紧日子的思想，严格遵守“量入为出，量财办事”的原则，按照“有多少钱，办多少事”来严格执行预算。三是强化资金统筹。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，盘活存量用好增量，统筹上级和本级资金，积极整合资金和调整支出结构；四是保基本和突出重点。在“三保”的基础上，紧紧围绕中央、自治区、市委和县委的决策部署，重点投向脱贫攻坚、生态治理、乡村振兴、民生改善、文化发展、社会治理、基础设施等重点领域，更好发挥财政调控保障作用，提高支出精准度和资金使用效益；五是强化预算管理，细化项目编制。本级项目支出预算坚持按照零基预算安排，有保有压，年终不结转的原则，切实压实部门的财政支出责任，将重点工作专项资金切块放到部门，由部门统筹合理安排支出，消化存量，用好增量，强化预算约束力。

一、全县组织财政收入预期目标

依据以上预算编制指导思想和基本原则，2020年，全县组织财政收入预期目标86,952万元，增长6%。其中，一般公共预算收入53,721万元，增长2.34%；上划中央税收收入25,321万元，增长14.10%；上划自治区税收收入7,910万元，增长7.65%。

二、一般公共预算收支草案                           

2020年全县一般公共预算总收入安排376,071万元，增长40.88%。一般公共预算总支出安排376,068万元，增长40.88%，当年财政收支平衡，略有结余。除支持经济增长以外，继续加大力度向民生方面倾斜。

（一）一般公共预算总收入情况

主要包括一般公共预算收入53,721万元，上级补助收入266,137万元，调入资金（从政府性基金预算调入）52,917万元，上年结余3,296万元。

一般公共预算收入中，税收收入22,733万元，增长3.66%；非税收入30,988万元，增长4.29%。

（二）一般公共预算总支出情况

主要包括一般公共预算支出371,742万元，上解自治区支出1,030万元，上年专款结余支出3,296万元。

一般公共预算支出中用于保工资、保运转的基本支出为145,080万元，其余164,145万元重点用于保障教育、科技、农业、社保、医疗和扶贫等民生支出，以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和县委、县政府确定的重点项目。支撑GDP增长的重点支出178,917万元，增长5.39%。民生支出251,424万元，增长14.09%。

（三）总预备费情况

安排预备费3,000万元，占一般公共预算支出（不含上年结转专款支出和自治区提前下达的2020年转移支付支出）比重1.05%，用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理的支出及其他不可预见的开支。

（四）“三公”经费情况

一般公共预算计划安排“三公”经费1,009万元，下降6.40%。其中，公务接待费350万元，下降3.31%；因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行经费659万元，下降7.96%。

（五）政府债券转贷情况

2020年转贷发行的政府新增债券安排情况。我们将根据自治区财政厅下达的政府新增债券额度，按相关程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准。

（六）预算草案批准前需要安排的支出情况

按照预算法的规定，在本次人民代表大会批准2020年财政预算草案前，我们将加快安排上年结转项目支出，并及时安排部门必须的基本支出。

三、政府性基金预算草案

（一）政府性基金预算收支情况

当年政府性基金预算总收入安排94,310万元,同比增长55.20%。其中，当年政府性基金预算收入88,500万元，上级补助收入（提前下达专款）5,677万元，上年结余收入133万元。

当年政府性基金预算总支出安排94,310万元，增长55.20%。其中，本级安排的支出35,583万元，上级专款支出5,677万元，调出资金52,917万元（调入一般公共预算），上年结转支出133万元。

收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算支出主要项目情况

国有土地使用权出让收入及对应安排的支出34,083万元；城市基础设施配套费及对应安排的支出550万元；污水处理费及对应安排的支出950万元，上级专款支出5,677万元，调出资金(调入一般公共预算)52,917万元,上年结转支出133万元。

四、国有资本经营预算草案

国有资本经营预算收入安排11万元；国有资本经营预算支出安排11万元，收支相抵，当年收支平衡。

五、社会保险基金预算情况

(一)城乡居民基本养老保险基金预算安排情况

城乡居民基本养老保险预算收入13,742万元。其中，个人缴费收入2,840万元，财政补贴收入10,234万元，利息收入69万元，委托投资收益597万元，转移收入2万元;上年滚存结余25,340万元。

城乡居民基本养老保险基金预算支出9,966万元。

收支相抵，滚存结余29,116万元。

（二）机关事业单位基本养老保险基金预算情况

机关事业单位基本养老保险基金预算收入33,924万元。其中，基本养老保险收费收入15,058万元，利息收入40万元，转移收入70万元，中央财政补助1,465万元，县本级财政补助收入17,291万元;上年滚存结余-3,700万元。

机关事业单位基本养老保险基金预算支出30,224万元。

收支相抵，当年收支平衡。

六、2020年财力安排保障的重点

（一）加大投入，力保基本民生支出。全年安排民生支出318,162万元，占总支出85.59%。其中，教育支出78,969万元，科学技术支出260万元，文化旅游体育与传媒支出2,667万元，社会保障和就业支出35,583万元，卫生健康支出48,171万元，节能环保支出1,247万元，城乡社区支出25,010万元, 农林水支出110,176万元，交通运输支出3,471万元，商业服务业等支出647万元，自然资源海洋气象等支出2,312万元，住房保障支出7,609万元，粮油物资储备支出352万元，灾害防治及应急管理支出1,687万元。

（二）整合财力落实县委政府重大决策,支持重点工作。

1.坚决支持打好三大攻坚战。落实精准扶贫投入机制，严格按照国务院有关文件精神，除继续加大涉农资金统筹整合力度外，全年共安排本级财政扶贫资金10,368万元(其中:财政专项扶贫资金5,500万元,其它扶贫资金4,868万元)，用于贫困地区基础设施建设、产业扶贫、易地扶贫搬迁、扶贫培训等扶贫开发项目，化解债务风险，安排还本付息资金20,208万元，用于地方政府债务还本付息。投入10,283万元用于节能减排、污染源治理、生活垃圾无害化处理等生态环境治理。

2. 支持其他重点工作。安排城镇化建设资金20,275万元，交通建设发展资金5,000万元，创建国家全域旅游示范区专项经费5,500万元（因需安排），项目前期费3,000万元，污水处理费950万元，工业化建设资金400万元，为民办实事“光亮工程”配套资金400万元。

七、完成2020年财政预算工作的主要措施

2020年，我们将全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持财政发展新理念，按照县委十四届第九次全会精神，加强财政管理，强化收入征管，优化支出结构，重点做好以下几个方面工作：

（一）持续完善财政保障机制，保持财政平稳运行

1.加强政府性基金预算收入组织入库工作。增加从政府性基金调入一般公共预算统筹使用，定期全面清理盘活结转结余等各类存量资金, 继续压缩一般性支出，压减和取消非刚性、非急需支出，把有限的财力集中用于支持重点领域。

2. 提高财政资金保障能力。完善组织财政收入工作机制，加强各部门协作，做好收入运行分析研究，关注重点行业、重点企业和重点项目，精准研判收入走势，落实环境保护税征管协作机制，严格执行非税收入减免缓各项规定，加强税费征管，确保应收尽收。

3. 继续加大上级补助争取力度，准确把握国家政策导向和支持重点，着力在均衡性转移支付、地方政府债券额度，以及扶贫、生态环保、科技创新、结构调整、重大项目建设等方面加大争取力度，切实增强财政保障能力。

（二）落实民生政策，支持改善社会发展薄弱环节

1. 全面落实惠民生政策资金。坚持基本公共服务均等化，集中财力补齐教育、医疗卫生、养老等民生事业短板。加大教育投入，完善学前奖补机制，保障义务教育均衡发展基本建设经费，确保教育优先发展。

2. 全力助推关键领域攻坚。坚决支持打赢脱贫攻坚战，落实扶贫资金增量政策，继续加大涉农资金统筹整合。完善扶贫项目库管理系统，切实做到因地制宜确定扶贫项目，并实行动态管理，加强扶贫资金使用督查，确保扶贫资金安全高效运行。深入推进污染防治攻坚战，继续筹措资金支持开展清理整治违法建设“飓风行动”。

3. 积极支持补短板重大项目。充分用好中央预算内基建投资资金、发挥新增债券资金支持作用，对各类新续建、改扩建项目加大推进力度，支持重点防洪工程建设，做好各阶段经费保障。

（三）继续深化和完善财政管理改革

一是积极推动预算执行动态监控管理，确保财政资金安全；二是继续推进政府采购和财政性投资评审制度改革，提高财政资金使用效益；三是全面推行公务卡管理改革，增强财政资金管理透明度，强化源头防治腐败；四是全面开展预决算公开工作,开展政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算等信息公开工作,改进预算管理，不断提高财政预决算及“三公”经费预决算的透明度，促进财政管理科学规范运作。

（四）注重优化管理，提升依法理财

1. 健全财政资金统筹使用机制，提高财政统筹能力。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，发挥财政支持经济建设的作用。

2. 强化绩效管理和监督检查。强化对重点民生资金和重大专项资金的绩效评价，进一步加强重大财税政策实施情况和资金使用专项监督检查。

3. 贯彻行政事业单位内部控制制度建设。通过制定制度、实施措施和执行程序，对单位经济活动的风险进行防范和管控，实现单位经费管理的规范化和制度化。

4. 做好国库管理改革工作。按照自治区部署，持续推进国库集中支付电子化管理改革及网络版财政电子票据改革。继续加强预算单位银行账户管理，深入推进预算执行动态监控改革，完善动态监控规则，提高预警能力，确保财政资金支付安全。继续清理财政借垫款项，制定财政借垫款清理收回计划并逐步消化。继续开展政府部门财务报告和政府综合财务报告编制改革工作。

5. 压实部门的财政支出责任，将整块预留列入部门，通过对存量项目资金进行安排消化，并做好当年新增项目资金支出计划，不超财力安排项目支出。

6. 坚持做好防风险各项任务。严格按照相关债务管理办法，做好一般债券、专项债券执行工作，持续优化政府债务结构和期限。

做好2020年的财政工作责任重大、使命光荣。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，认真贯彻落实各项财政政策，在县委的正确领导下，自觉接受人民代表大会及其常委会的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，锐意进取，努力完成本次会议确定的预算收支目标和各项财政发展改革任务，为推进融水县经济社会事业发展，为实现“十三五”圆满收官贡献更多的力量！