融水苗族自治县关于2019年度

财政收支预算调整方案的报告（草案）

——2019年11月29日在自治县第十六届人大常委会第二十六次会议上

自治县财政局局长  韦树生

自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

根据自治县第十六届人大常委会第二十六次会议日程安排，受自治县人民政府委托，我向大会报告关于2019年财政预算调整方案，请予以审议。

2019年部门收支预算，经自治县第十六届人大四次会议审议通过，并批准执行。从收支预算执行情况看，今年预算符合我县县情，有利于促进我县经济事业发展和维护社会稳定。截至11月20日收支执行结果看，上级财力性补助额度有所增加；支出在 “三保”的基础上，加大资金整合力度，重点保障精准扶贫支出，把稳增长各项措施落到实处，保持了经济平稳增长,预算执行总体良好。但在预算执行中仍存在收支矛盾突出、财政资金供给不能满足各项事业发展需求等问题，财政运行仍十分困难。

一、全县财政运行情况

（一）公共财政预算收支情况

1.收入完成情况。全县组织财政预算收入完成75,031万元，完成年初预算数82,000万元的91.50 %，同比增收14,707万元，增长24.38 %。

⑴按预算级次划分情况：上划中央“两税”收入13,501万元，同比增收1,108万元，增长8.94 %；上划中央所得税收入6,582万元，同比增收512万元，增长8.43 %；上划中央其他税收收入44万元，增长100 %；上划自治区“四税”收入6,594万元，同比增收352万元，增长5.64 %；一般公共预算收入48,310万元，同比增收12,825万元，增长36.14 %。

⑵按征收部门完成情况: 税务部门完成46,361万元，完成年初预算数56,758万元的81.68 %，同比减收2,636万元，下降5.38 %。财政部门完成28,670万元，完成年初预算数25,242万元的113.58 %，同比增收17,344万元，增长153.13 %。  

⑶分项目（税收、非税）完成情况：税收收入完成45,727万元，同比减收2,507万元，下降5.2 %；非税收入完成29,304万元，同比增收17,214万元，增长142.39 %。

    2.支出完成情况。一般公共预算支出完成365,456万元，为年初预算数264,024万元的138.42 %，同比增支47,014万元，增长14.76 %。其中，一般公共服务支出27,623万元，增长12.17 %；国防支出88万元，增长83.33 %；公共安全支出12,831万元，增长16.96 %；教育支出63,274万元，增长10.34 %；科学技术支出356万元，下降32.83 %；文化体育与传媒支出3,259万元，增长103.43 %；社会保障和就业支出36,020万元，增长10.25 %；医疗卫生与计划生育支出43,437万元，下降2.35 %；节能环保支出697万元，下降18.57 %；城乡社区支出54,869万元，增长59.91 %；农林水支出96,229万元，增长11.98 %；交通运输支出8,416万元，下降7.22 %；资源勘探信息等支出261万元，下降85.6 %；商业服务业等支出126万元，下降88.56 %；金融支出85万元，增长100 %。自然资源海洋气象等支出2,526万元，下降3.14 %；住房保障支出9,862万元，增长38.61 %；粮油物资储备支出348万元，下降26.89 %；灾害防治及应急管理支出1,174万元，增长100 %；其他支出（类）204万元，下降5.99 %；债务付息支出3,771万元，增长42.57 %。

（二）政府性基金收支执行情况

     1.政府性基金预算收入完成38,967万元，为年初预算57,022万元的68.34 %，同比增收25,965万元，增长199.7 %。其中，国有土地使用权出让收入37,584万元，增长232.48 %；城市基础设施配套费收入530万元，增长17.51 %；污水处理费收入853万元，增长34.97 %。

2.政府性基金预算支出完成40,902万元，为年初预算58,271万元的70.19 %，同比增支519万元，增长1.28 %。其中，国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出47万元，增长571.43 %；旅游发展基金支出40万元，增长100 %；大中型水库移民后期扶持基金支出269万元，下降15.41 %；国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出37,634万元，增长42.88 %；城市基础设施配套费安排的支出302万元，下降97.12 %；农业土地开发资金安排的支出104万元，增长100 %；污水处理费安排的支出335万元，增长100 %；彩票公益金安排的支出918万元，下降66.63 %；地方政府专项债务付息支出1,253万元，增长98.25 %。

二、2019年全县财政收支预算调整情况（详见附表1）

（一）全县一般公共预算财力和支出增减变动情况

1.财政收入任务调整情况。财政预算收入预期总目标不调整，按年初的82,000万元执行。根据截止10月31日完成情况，建议对部分税种进行调整（详见附表2）：

2.财力增减变动情况。2019年一般公共预算财力全年预计比年初预算净增加98,540万元，具体构成如下：

⑴部分税种进行调整一般公共财政收入-62万元；⑵一般性转移支付收入预计新增财力88,474万元，其中，当年新增可用财力12,810万元（含科学发展先进县奖励金5,000万元）；（3）上级下达我县2019年地方政府新增债券资金22,533万元；（4）2019年初为确保人员经费和扶贫项目列入预算，预计调入预算稳定调节基金21,600万元，从上年调入预算稳定调节基金9,195万元（2018年决算数），扣减相关增减收后，实际-12,405万元。

3. 一般公共预算支出增减变动情况。在预算执行中，预计调整公共财政预算支出98,542万元，具体如下：

按资金性质分：⑴新增财力纳入预算调整数268万元，其中，调整用于人员经费增资268万元；⑵按规定用途的上级专项资金增支75,741万元；⑶地方政府债券22,533万元（详见附表6）。

4.调整变动后一般公共预算收支平衡情况。拟调整后，当年一般公共预算总财力365,488万元，其中，年初一般公共预算收入52,125万元，年初预算上级补助收入190,911万元,年初预算上年结余收入2,312万元，调入预算稳定调剂基金21,600万元，当年预算调整新增财力98,540万元；当年一般公共预算总支出365,487万元，其中，年初预算一般公共预算支出264,024万元，当年预算调整新增支出98,542万元，上年结转专款支出2,312万元，上解上级支出609万元；收支相抵，滚存结余1万元。

5.其他财政情况说明。由于政策性因素和确保县委、县政府重大决策的实现，刚性增支项目较多，但财力不足，已列支出56,943万元，将挂账处理，今后视财力情况列入年度预算，其中，主要有一是扶贫攻坚重点项目建设重点工作12,854万元,二是农业农村（乡村振兴）重点工作2,613万元,三是生态工业和招商引资重点工作307万元，四是旅游发展资金重点工作163万元,五是新型城镇化重点工作17,566万元, 六是交通基础设施建设重点工作4,993万元，七是人员经费12,930万元，八是其他项目5,517万。

（二）政府性基金收支增减变动情况

1.政府性基金收入增减变动情况。根据自然资源和规划局预计土地出让收入减少10,000万元，今年年初收入预期目标57,022万元，调整为47,022万元。

2.政府性基金支出增减变动情况。由于基金收入调减10,000万元，相应政府性基金支出，由年初预算59,350万元，调整为49,350万元（含上级补助支出和上年结余支出）。

3.政府性基金预算收支平衡情况。按调整后预算，收支相抵,基金收支平衡。

三、年初整块预留使用情况

（一）一般公共预算预留调剂情况（详见附表4）

年初整块预留不作调整，按年初预算执行。

（二）基金预留调剂情况（详见附表5）

年初整块预留情况：一是调减保障性住房资金1,177.44万元，调增城镇化建设资金109.10万元；二是调减 PPP项目资本金3,510万元；三是调减偿债还本付息5,421.66万元。

四、预备费使用情况

2019年预备费安排2,600万元，已调剂使用2,598.43万元，结余指标1.57万元。

五、完成今年财政目标任务的措施

为确保今年预算各项工作任务的完成，提高财政收支预算执行的质量和效益，实现财政收支平衡目标，采取以下对策措施：

（一）加大收入征管，增加财政财力

强化收入约束机制，确保应收尽收，一是完成公共预算收入预期目标8.2亿元；二是加大对土地征收和出让招拍挂工作力度，确保年度调整预期目标的完成；三是加大土地指标出让力度，增加地方政府可支配财力，保障重点支出资金需要，确保当年财政收支平衡。

（二）积极向上争取政策扶持，增加可用财力

扎实做好资金和政策争取、承接等工作，积极争取自治区加大对我县基本财力保障、均衡性转移支付力度和债券转贷额度。主动向上汇报反映我县财政困难情况，争取上级财政财力和项目资金支持。认真研究和运用上级财政体制和财政政策，充分发挥财政职能作用，争取上级给予我县在财政政策和资金上的更多支持，多渠道筹集财政资金，支持重点项目建设，支持全县经济社会事业发展。

（三）强化预算约束，确保重点支出需要

坚持量力而行，量财办事，严格执行预算，强化财政管理，不断优化支出结构，严控一般性支出，特别是严格执行自治区对一般预算支出压减10%的政策落实，严格追加支出预算，确保当年预算收支平衡。集中财力确保“三保”支出（保人员工资，保运转，保基本民生）以及县委、县政府重大决策的资金需要。

（四）加强对存量资金的清理力度，增强财政调控能力

一是进一步加快我县盘活财政存量资金工作，统筹安排用于重点项目支出,切实解决财政资金不足困难。二是加大对预算单位历年实有账户资金清理回收，增强政府调控能力，提高财政资金使用效率。

（五）积极拓展融资渠道，增强重点支出保障能力

积极配合发改部门及平台公司利用我县资源优势，多渠道筹措项目建设资金，支持重点项目建设资金需要。

请予审批。

附表：1.融水苗族自治县2019年收支预算调整数总表（草案）

2.融水苗族自治县2019年财政收入计划调整表（草案）

3.2019年公共财政预算纳入预算调整的支出明细表（草案）

4. 2019年整块预留调剂安排公共财政（草案）

5. 2019年整块预留调剂安排基金（草案）

6.2019年地方政府一般债券支出调整表（草案）