──2019年1月10日在自治县第十六届

人民代表大会第四次会议上

自治县财政局局长  韦树生

各位代表：                               

受自治县人民政府委托，我向大会报告2018年度财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审查。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2018年财政预算执行情况

2018年，面对复杂多变的经济形势，在县委的坚强领导下，在县人大及政协的监督和支持下，坚持深化财税改革，充分发挥财政职能，妥善应对挑战，切实打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，优化资源配置，集中财力落实县委、县人民政府重大决策，着力保障改善民生，服务全县发展大局，财政运行和预算执行情况总体良好，较好地完成了县第十六届人民代表大会第三次会议确定的各项目标任务。

一、一般公共预算执行情况

（一）财政收入完成情况

2018年，全县组织财政收入完成75,925万元，为年初预算数75,716万元的100.28%，同比增收5,820万元，增长8.3%。其中，一般公共预算收入47,975万元，增长2.79%；上划税收收入27,950万元，增长19.28%。

（二）一般公共预算执行情况

全县一般公共预算总收入396,617万元，一般预算总支出394,305万元，收支相抵，年终滚存结余2,312万元(其中，结转专款2,312万元)。

1.    一般公共预算总收入情况

一般公共预算总收入中，一般公共财政收入47,975万元，上级补助收入310,533万元（包括返还性收入 5,513万元，一般性转移支付补助收入193,228万元，专项转移支付收入111,792 万元），债券转贷收入24,940万元，上年结余收入6,179万元(其中，专款结余6,179万元)，调入资金5,304万元，调入预算稳定调节基金1,686万。

2.    一般公共预算总支出情况

一般公共预算总支出中，一般公共财政支出384,667万元，上解上级支出1,793万元，一般债务还本支出2,390万元，补充预算稳定调节基金5,455万元。

（三）预备费执行情况

年初预算安排预备费2,200万元，全年动用预备费2,200万元，其中，一般公共服务支出516万元，公共安全支出158万元，教育支出25万元，社会保障和就业支出689万元，医疗卫生支出280万元，农林水事务支出532万元。

二、政府性基金预算执行情况

全县政府性基金预算总收入65,160万元。其中，政府性基金预算收入36,572万元，完成年初预算的113.9%，同比增长121.11%，上级补助收入13,370万元，上年结余收入3,103万元，专项债券转贷收入12,115万元。

全县政府性基金预算总支出64,081万元，其中, 基金预算支出56,662万元，调出资金5,304万元，专项债务转贷支出2,115万元。收支相抵，滚存结余1,079万元。

三、财政专户资金收支情况

财政专户管理资金收入596万元，其中，当年收入548万元，上年结余48万元；财政专户管理资金支出300万元；收支相抵，滚存结余296万元。

四、政府债券情况

（一）政府债券余额情况

2018年底，全县政府债券余额115,719万元。其中，新增债券80,950万元，置换债券34,769万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

（二）政府债券转贷情况

2018年自治区代发债券转贷的政府债券37,055万元，其中，新增债券32,550万元，置换债券4,505万元。

1. 新增债券32,550万元，其中，融水县易地扶贫搬迁县城安置项目10,750万元、融水县土地储备中心10,000万元、融水至河池高速公路建设1,484万元、融水县乡镇公路5,316万元、融水县水东路网工程2,400万元、融水县乡镇建设300万元、融水县九年义务教育学校土建工程及附属设施1,800万元、融水县南北广场旅游集散中心500万元。

2. 置换债券4,505万元，主要是市政建设。

五、2018年财政预算执行措施及效果 

（一）加强收入征管，做到应收尽收，收入保持稳定增长。加强对税收政策和收入形势的研判，强化征管措施，财政收入实现稳步增长。2018年全县财政收入完成75,925万元，同比增长8.30%，超额完成了年度收入预期目标。

（二）落实中央减税降费政策，减轻企业负担。深化供给侧结构性改革，落实中央减税降费政策，切实减轻企业负担，支持实体经济发展。据统计，2018年全县落实政策减税达1,600万元以上。

（三）认真研判政策导向，提前做好谋划。认真研究易地扶贫搬迁等地方政府融资政策调整变化，专注中央和自治区对地方政府的政策支持主要通过发行有收益性的专项债券解决。一方面我们将按照上级的政策要求积极谋划和策划项目申报前期工作，尽可能将项目申报往有收益性的专项债券；另一方面我们将积极向上争取政府债券资金，解决易地扶贫搬迁等融资政策调整后造成的项目资金缺口问题。2018年共向上争取37,055万元债券资金支持县域重点项目建设。

（四）积极向上争取政策资金扶持。2018年，一般性转移支付资金193,228万元，同比增加20,186万元，增长10.46%，其中，新增可用财力9,240万元；新增债券转贷收入32,550万元，置换债券4,505万元，为推进全县经济社会各项事业发展提供了财力保障。

（五）加大扶贫涉农资金整合力度，增加扶贫投入。2018年筹措扶贫资金70,274.6万元，支出69,518.12万元，进度98.92%，

按上级“因需而整”精神，我县列入“整合方案”的统筹整合财政涉农资金32,285万元，支出31,934万元，进度98.91%。财政支持脱贫攻坚各项指标超额完成上级考核任务。

（六）盘活存量资金，提高财政资金使用效益。2018年全县清理和盘活财政存量资金11,303万元，除按原资金来源渠道安排使用外，其余3,746万元全部整合用于支持急需的民生支出和扶贫支出等。

（七）不断保障和完善民生体系。2018年，民生支出346,562万元，占总支出达90.09%，同比增支32,883万元，增长10.48%，民生保障体系逐步完善。

（八）集中财力支持重点工作。2018年全县重点工作支出完成152,889万元，其中，扶贫支出69,518万元，生态工业专项支出1,039万元，创建特色旅游名县专项支出6,145万元，城镇化建设专项支出25,922万元，交通基础设施建设专项支出35,200万元，乡村振兴建设专项支出3,865万元,卫生领域建设11,200万元。

（九）落实节能减排政策，支持重点生态功能区建设。全年安排重点生态功能区支出9,053万元，其中，环境污染治理支出826万元，生态保护与修复支出7,043万元, 环境监测支出200万元，其他生态保护与修复支出984万元。

（十）财政改革稳步推进，财政管理体制不断完善

继续推进中期财政规划管理改革，增强财政政策和支出安排的前瞻性和可持续性；逐步完善预决算公开规范程序，推进预算绩效管理，强化绩效评价结果运用。推行预算执行动态监控机制改革，运用集中财务软件，统一平台，统一管理，实现预算编制、资金拨付与单位财务核算的无缝对接，确保财政资金安全、高效、规范运行。

强化预算执行，加强财政监督。强化部门支出主体责任，实行预算执行动态监控，将支出进度纳入绩效考评范围，切实加快财政支出进度。坚持厉行节约，严格预算约束，严控一般性支出，三公经费实现只减不增。加强对财政资金、财政专项扶贫资金、项目建设资金的检查和督查，限期问题整改落实。开展预决算公开检查，对各级各部门公开内容完整性等情况进行检查，做到及时发现问题及时整改到位。

2018年，全县财政预算执行总体平稳，财政改革稳步推进，财政支持经济社会各项事业发展的能力逐步增强，但也面临一些困难和问题，主要体现在：一是经济基础薄弱，经济总量小，缺乏稳固支柱财源，财政收入依赖土地支撑和投资拉动过大，财政持续增收难度加大；二是稳增长、调结构、惠民生等刚性支出增长过快，财政收支平衡难度大，收支矛盾非常突出；三是减税降费力度规模加大，刚性支出有增无减，财力增长与支出需求矛盾突出;四是政府性债务风险虽然在可控范围之内，但偿还到期债务和防范化解风险压力增加，既要加大财政投入力度，又需防范化解债务风险，执行难度不断加大。对于这些问题,我们将高度重视,并采取有力措施认真加以解决｡

2019年财政预算草案

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，做好2019年财政经济工作，既面临严峻挑战，也面临重大机遇。一方面，我县以传统产业为主的税源结构增收更为困难，新兴产业还没有形成有力的增收拉动能力，再加上减税降费力度的加大，财政收入增速预计将继续保持中低位运行；另一方面，加快脱贫攻坚、民生政策提标扩面等刚性支出需求大幅增长，财政收支矛盾更加突出，预算平衡的压力加大。面对挑战,我们必须科学合理安排2019年预算，更好地统筹资金保障全县重点工作，推动全县经济社会平稳健康发展，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

2019年财政工作和预算编制总的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会和中央经济工作会议精神，按照县委十四届第九次全会的各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展，坚持以供给侧改革为主线，贯彻落实积极的财政政策，全面落实减税降费政策，减轻企业负担；调整优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域的支持力度，突出抓重点、补短板、强弱项，全力打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战；深化财税体制改革，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益；从严管控政府性债务，积极防范化解风险。

 2019年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是积极稳妥。收入预算坚持实事求是，充分考虑全县经济发展和落实减税降费政策等因素影响，又要考虑各项增收的积极因素，依法依规组织财政收入；二是突出重点。紧紧围绕中央、自治区、市委和县委的决策部署，重点投向脱贫攻坚、生态治理、乡村振兴、民生改善、文化发展、社会治理、基础设施等重点领域，更好发挥财政调控保障作用，提高支出精准度和资金使用效益；三是强化统筹。盘活存量用好增量，统筹上级和本级资金，进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，积极整合资金和调整支出结构；四是改进预算管理，细化项目编制，强化预算约束力；五是牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭节约。

一、全县组织财政收入预期目标

依据以上预算编制指导思想和基本原则，2019年，全县组织财政收入预期目标82,000万元，增长8%。其中，一般公共预算收入52,125万元，增长8.65%；上划中央税收收入22,840万元，增长9.32%；上划自治区税收收入7,035万元，下降0.31%。

二、一般公共收支预算草案                           

2019年全县一般公共预算总收入安排266,948万元，增长11.28%。一般公共预算总支出安排266,945万元，增长11.28%，当年财政收支平衡，略有结余。除支持经济增长以外，继续加大力度向民生方面倾斜。

（一）一般公共预算总收入安排情况

主要包括一般公共预算收入52,125万元，上级补助收入190,911万元，调入预算稳定调剂基金21,600万元，上年结余2,312万元。

一般公共预算收入中，税收收入25,433万元，下降3.66%；非税收入26,692万元，增长31.51%。

（二）一般公共预算总支出安排情况

主要包括一般公共预算支出264,024万元，上解自治区支出609万元，上年专款结余支出2,312万元。

一般公共预算支出中用于保工资、保运转的基本支出为136,303万元，其余127,721万元重点用于保障教育、科技、农业、社保、医疗和扶贫等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和县委、县政府确定的重点项目。其中支撑GDP增长的八项支出166,475万元，增长9.53%；民生支出安排220,222万元，增长14.95%。

（三）总预备费安排情况

安排预备费2,600万元，占一般公共预算支出（不含上年结转专款支出和自治区提前下达的2019年转移支付支出）比重1.02%，用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

（四）“三公”经费计划安排情况

一般公共预算计划安排“三公”经费1,078万元，下降8.95%。其中，公务接待费362万元，下降12.14%；因公出国（境）经费0万元，下降100%；公务用车购置及运行经费716万元，下降7.25%。

三、政府性基金预算草案

（一）政府性基金预算收支情况

当年政府性基金预算总收入安排59,350万元,同比增长39.72%，其中，当年政府性基金预算收入57,022万元，上级补助收入（提前下达专款）1,249万元，上年结余收入1,079万元。

当年政府性基金支出安排59,350万元，增长11.89%，其中，本级安排的支出57,022万元，上级专款支出1,249万元，上年结转支出1,079万元。

收支相抵，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算重点支出保障和主要项目安排情况

国有土地使用权出让收入及对应安排的支出55,722万元；城市基础设施配套费及对应安排的支出450万元；污水处理费及对应安排的支出850万元。

四、财政专户资金预算草案

财政专户资金收入安排1,118万元（当年收入822万元，上年结余296万元）；支出安排822万元，收支相抵，滚存结余296万元。主要是教育部门的事业费收支。

五、2019年财力安排保障的重点

（一）坚决支持打好三大攻坚战。落实精准扶贫投入机制，严格按照国务院有关文件精神，除继续加大涉农资金统筹整合力度外，全年共安排本级专项扶贫资金8,640万元，同比增加1,440万元，增长20%，用于贫困地区基础设施建设、产业扶贫、易地扶贫搬迁、扶贫培训等扶贫开发项目。支持绿色经济转型，实施城市“绿化、美化、亮化”工程，投入7,383万元用于节能减排、污染源治理、生活垃圾无害化处理、建筑垃圾管理。安排还本付息资金24,000万元，用于地方政府债务还本付息。

（二）加大投入，力保民生支出。全年安排民生支出220,229万元，占总支出82.5%。其中，教育发展支出61,871万元，科学技术支出453万元，文化体育与传媒支出3,107万元，社会保障和就业支出30,718万元，卫生健康支出39,409万元，节能环保支出644万元，城乡社区事务支出4,221万元, 农林水支出70,437元，交通运输支出2,568万元，商业服务业等支出130万元，自然资源海洋气象等支出1,052万元，住房保障支出5,046万元，粮食物资储备支出573万元。

（三）整合财力落实县委政府重大决策。全年安排29,740万元用于重点工作。其中，脱贫攻坚专项经费8,640万元，城镇化建设资金（含征地费）7,200万元，创建国家全域旅游示范区专项经费5,500万元，项目前期费4,000万元，保障性住房资金3,000万元，工业化建设资金1,000万元，为民办实事项目400万元。

六、完成2019年财政预算工作的主要措施

2019年，我们将全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持财政发展新理念，按照县委十四届第九次全会精神，加强财政管理，强化收入征管，优化支出结构，重点做好以下几个方面工作：

（一）持续完善财政保障机制，保持财政高效运行

1. 提高财政保障能力。完善组织财政收入工作机制，做好收入运行分析研究，关注重点行业、重点企业和重点项目，精准研判收入走势，落实环境保护税征管协作机制，严格执行非税收入减免缓各项规定，加强税费征管，确保应收尽收。

2. 继续加大上级补助争取力度，准确把握国家政策导向和支持重点，着力在均衡性转移支付、地方政府债券额度，以及扶贫、生态环保、科技创新、结构调整、重大项目建设等方面加大争取力度，切实增强财政保障能力。

3. 优化支出结构，提高财政资金使用效益。加强预算执行管理，建立支出进度约束机制，压紧压实各类支出责任，将支出完成情况与绩效考核挂钩。持续调整优化支出结构，强化预算约束，严格按规定用途拨付和使用财政资金，继续严控一般性支出，确保三公经费只减不增，对年度预算执行较差或存量较大的项目及时压减金额或调整使用，优化财政资金配置；加强财政专项资金管理，发挥专项资金引导、促进作用；集中财力确保基本支出及县委、政府重大决策的需要。

（二）聚焦短板弱项，支持改善社会发展薄弱环节

1. 全力助推关键领域攻坚。坚决支持打赢脱贫攻坚战，落实扶贫资金增量政策，继续加大涉农资金统筹整合。继续加大资金筹措力度支持农村危房改造、易地扶贫搬迁工作。完善扶贫项目库管理系统，切实做到因地制宜确定扶贫项目，并实行动态管理，加强扶贫资金使用督查，确保扶贫资金安全高效运行。深入推进污染防治攻坚战，继续筹措资金支持开展清理整治违法建设“飓风行动”。

2. 积极支持补短板重大项目。充分用好中央预算内基建投资资金、发挥新增债券资金支持作用，对各类新续建、改扩建项目加大推进力度，支持重点防洪工程建设，做好各阶段经费保障。推进乡村振兴产业发展基础设施公共服务能力提升；加大村寨消防基础设施投入力度，切实提高村寨消防管理水平。

3. 全面落实惠民生政策资金。坚持基本公共服务均等化，集中财力补齐教育、医疗卫生、养老等民生事业短板。加大教育投入，完善学前奖补机制，保障义务教育均衡发展基本建设经费，推进职教攻坚，确保教育优先发展。积极参与深化医药卫生体制改革，完善药品零差率补偿机制。落实促进就业创业相关政策，继续加大对就业困难人员就业的帮扶力度，支持高校毕业生等青年群体、农村转移劳动力等重点人群多渠道就业创业，推进建立覆盖城乡的公共就业服务平台。继续支持做好社会救助和社会福利工作, 帮助低保边缘、低收入群体解决特殊困难。

4. 坚持做好防风险各项任务。严格按照相关债务管理办法，做好一般债务、专项债务预算编制、执行工作。稳妥推进存量政府债务置换工作，持续优化政府债务结构和期限。研究制定化解存量隐性债务实施方案，妥善化解隐性债务存量。

（三）统筹协调推进财税改革

1. 推进全面规范、透明预算制度建设。完善政府预算体系，继续加大三本预算统筹协调；扎实推进预决算公开透明，做到公开及时、内容真实、形式规范，除涉密信息外，政府预决算实现全部公开，所有使用财政资金的部门和单位都要公开部门预决算及“三公”经费预决算；推进支出经济分类科目改革实施，促进政府预算和部门预算有效衔接。

2. 切实做好各项税制改革工作。加强政策研究分析和税源摸底调研，巩固“营改增”及资源税等各项税制改革成果，落实降费减税和环境保护税征收工作。

（四）注重优化管理，提升依法理财

1. 健全财政资金统筹使用机制，提高财政统筹能力。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，发挥财政支持经济建设的作用。

2. 继续推进政府采购、财政性投资评审制度和公务卡管理改革，提高资金使用效益，增强财政资金管理透明度；深入推进财政和部门中期规划编制工作，强化中期规划对年度预算的约束和指导，部门预算滚动规划与中期财政规划的衔接。

3. 做好国库管理改革工作。进一步深化国库集中支付改革，继续加强预算单位银行账户管理，深入推进预算执行动态监控改革，完善动态监控规则，提高预警能力，确保财政资金支付安全。继续清理财政借垫款项，制定财政借垫款清理收回计划并逐步消化。按照自治区部署，推进支付电子化管理改革向县级财政延伸。继续开展政府部门财务报告和政府综合财务报告编制改革工作。

4. 强化绩效管理和监督检查。强化对重点民生资金和重大专项资金的绩效评价，进一步加强重大财税政策实施情况和资金使用专项监督检查。

5. 认真研究国家财政体制和财政政策，主动向上汇报，积极争取区市加大对我县基本财力保障、均衡性转移支付力度和债券转贷额度，多渠道筹集财政资金，支持重点项目建设，支持全县经济社会事业发展。

做好2019年的财政工作责任重大、使命光荣。新的一年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，认真贯彻落实各项财政政策，在县委的正确领导下，自觉接受人民代表大会及其常委会的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，锐意进取，开拓创新努力完成本次会议确定的预算收支目标和各项财政发展改革任务，为全县经济社会事业发展作出新的更大的贡献！