2020年 7月29日在自治县第十六届人大常委会第三十二次会议上

自治县财政局局长   韦树生

自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

根据自治县第十六届人大常委会第三十二次会议日程安排，受自治县人民政府委托，我向大会报告自治县2019年全县财政决算（草案），请予以审议。

    一、2019年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1. 财政收入完成情况

全县组织财政收入完成82,030万元，同比增收6,099万元，增长8.03%，其中，税收收入完成52,317万元，占财政收入比重63.78 %；非税收入完成29,713万元，占财政收入比重36.22 %。

征收部门收入完成情况：税务部门完成53,203万元，同比下降5.83％；财政部门完成28,827万元，同比增长48.38 ％。

2. 财政支出完成情况

全县一般公共预算财政支出完成462,103万元，完成年初预算175.02%，同比增支77,577万元，增长20.17%。

3.全县一般公共预算收支平衡情况

全县一般公共预算总收入474,226万元，全县一般公共预算总支出470,362万元，收支相抵，滚存结余3,864万元。

全县一般公共预算总收入构成：一般公共预算收入52,491万元，上级补助收入373,641万元（包括返还性收入5,513万元，一般性转移支付收入279,709万元，专项转移支付收入88,419万元），债券转贷收入22,533万元，调入资金15,438万元, 动用预算稳定调节基金9,195万元，上年结余928万元。

全县一般公共预算总支出构成：一般公共预算支出462,103万元，上解上级支出1,325万元，债务还本支出1,900万元，安排预算稳定调节基金5,034万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全县政府性基金预算总收入74,881万元（当年政府性基金预算收入60,078万元，上级补助收入14,394万元，上年结余409万元）；全县政府性基金预算总支出74,735万元（政府性基金预算支出59,297万元，调出资金15,438万元），收支相抵，滚存结余146万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

社保基金预算收入61,401万元，其中：当年社保基金收入40,551万元(全年城乡居民基本养老保险基金收入12,695万元，机关事业单位基本医疗保险基金收入27,856万元); 上年结结余20,850万元。社保基金预算支出36,865万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9,467万元，机关事业单位基本养老保险基金支出27,398万元。收支相抵，年末滚存结余24,536万元。

（四）地方政府性债务情况

1.政府债务余额情况

2019年底，全县政府债务余额142,533万元。其中，一般债务109,436万元，专项债务33,097万元。上级下达政府债务限额151,404.69万元，其中，一般债务113,904.69万元，专项债务37,500万元;余额均控制在政府债务限额以内。

2.政府债券转贷情况

2019年自治区代发债券转贷的政府债券22,533万元，均为一般债券。其中，用于市政建设10,803万元、乡镇及村级公路建设8,360万元、扶贫创业园建设2,180万元、污水处理项目建设990万元、义教项目建设200万元。

    （五）县本级预备费使用情况

年初预算安排预备费2,600万元，全年动用预备费2,600万元。其中，一般公共服务支出313万元，教育支出141万元，社会保障和就业支出678万元，城乡社区支出801万元，农林水支出667万元。

二、2019年度财政预算收支执行成效

（一）加强收入征管，收入保持稳定增长。加强对税收政策和收入形势的研判，加大部门协作，强化征管措施，财政收入实现稳步增长。2019年全县财政收入完成82,030万元，同比增长8.03%，超额完成了年度收入预期目标。

（二）减税降费政策持续加力，企业负担明显下降。深化供给侧结构性改革，落实中央减税降费政策，减轻企业负担，激发市场活力，推动形成积极的社会预期。2019年减免税费0.78亿元。

（三）认真研判政策导向，提前做好谋划。认真研究易地扶贫搬迁等地方政府融资政策调整变化，用活中央和自治区对地方政府的政策，积极向上争取政府债券资金，解决易地扶贫搬迁等融资政策调整后造成的项目资金缺口问题。2019年共向上争取22,533万元债券资金支持县域重点项目建设。

（四）积极向上争取政策资金扶持。2019年，一般性转移支付资金279,709万元，同比增加86,275万元，增长44.60%，为推进全县经济社会各项事业发展提供了财力保障。

（五）不断保障和完善民生体系。坚持以保障民生为重点,民生保障类支出持续增加。2019年，用于民生支出414,774万元，占一般公共预算支出89.76 %，同比增支67,739万元，增长19.52 %，民生保障体系逐步完善。其中，主要的支出项目有：教育发展支出83,642万元，农林水支出146,914万元，社会保障和就业支出54,600万元，卫生健康支出54,536万元，城乡社区支出38,193万元，交通运输支出13,800万元,住房保障支出11,765万元等。民生保障体系逐步完善。

（六）加大扶贫涉农资金整合力度，增加扶贫投入。2019年筹措扶贫资金77,448万元，支出75,603万元，支出进度达97.62%。按上级“因需而整”和“因整尽整”精神，我县列入“整合方案”的统筹整合财政涉农资金39,997.32万元，支出39,485万元，支出进度达97.97%。财政支持脱贫攻坚各项指标超额完成上级考核任务

（七）财政改革稳步推进，财政管理体制不断完善

继续推进中期财政规划管理改革，增强财政政策和支出安排的前瞻性和可持续性；进一步完善预决算公开规范程序，推进预算绩效管理，强化绩效评价结果运用。推行预算执行动态监控机制改革，运用集中财务软件，统一平台，统一管理，实现预算编制、资金拨付与单位财务核算的无缝对接，确保财政资金安全、高效、规范运行。

财政管理改革取得的成绩：一是财政部对全国1868个县2018年度县财政管理绩效综合考评“优化财政支出结构”分项考核方面，融水苗族自治县排名第148名；在“加大预决算公开”分项考核方面，与广西17个市县并列全国第一；二是2018年度荣获全区财政投资评审工作县级先进集体；三是2018年度在柳州市财政局绩效考评中荣获财政总决算工作一等奖，2018年度县区部门决算工作优秀奖。

三、对审计提出问题的整改和说明

（一）“未按规定上缴利息收入”问题

财政局农村股对未上缴利息收入正在整改，财政局在今后工作中将加强对预算收入管理，督促预算单位及时足额上缴各项预算收入，确保预算收入应收尽收。

（二）“未按规定撤并撤销部分账户”问题

    融水县财政投资工程项目评审中心、融水县财政局农村财政财务管理股两个账户正在办理撤销手续。

    （三)对乡镇财政所财政收支管理问题的整改

1.对于未按规定上缴利息收入117.19万元的整改情况。

截至2020年7月17日，洞头镇、永乐镇、白云乡、安太乡等9个乡镇已上缴利息75万元，其余乡镇正在陆续缴款中。

2.对于超过三年未清缴的财政性沉淀资金215.25万元的整改情况。

截至2020年7月17日，香粉乡已上缴财政沉淀资金27.46万元，其余乡镇正在核对相关账款，如确属于财政性沉淀资金将立即上缴。

3.对于滚贝乡财政所虚列支出12.51万元的整改情况。

该乡已将虚列支出的资金12.51万元进行账务调整，并将虚列资金上缴国库。

4.5个乡镇现金管理不规范问题的整改情况。

洞头镇报账员已将持有的现金9万余元存于镇财政所基本账户，其余10万元的票据进行冲账处理，其他4个乡镇正在清理中。

5.5个乡镇往来账款913.88万元未作清理的整改情况。

这些往来款大多数属于历年挂账，由于挂账时间已久，加上人员变动大，清理起来难度较大，财政局已责成相关经手人配合财政所人员进行清理，目前正在逐步清理中。

    各位领导、各位委员，在县人大的指导和审计的监督下，我县的财政预算管理工作不断改进和加强，我们也清醒认识到，当前财政工作仍然十分艰巨，但我们坚信，有县委、县政府的正确领导，在县人大的支持和监督下，我们将扎实开展工作，努力开拓创新，争取财政工作再上一个新的台阶。