2018年 7月27日在自治县第十六届人大常委会第16次会议上

　　自治县财政局局长 韦树生

自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

　　根据自治县第十六届人大常委会第16次会议日程安排，受自治县人民政府委托，我向大会报告自治县2017年全县财政决算（草案），请予以审议。

　　一、2017年财政决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　1. 财政收入完成情况

　　全县组织财政收入完成70,105万元，同比增收6,142万元，增长9.60%，其中，税收收入完成49,385万元，占财政收入比重70.44%；非税收入完成20,720万元，占财政收入比重29.56%。

　　征收部门收入完成情况：国税部门完成26,934万元，增长29.48％；地税部门完成23,133万元，下降11.88％；财政部门完成20,038万元，增长18.50％。

　　2. 全县一般公共预算收支平衡情况

　　全县一般公共预算总收入364,215万元，全县一般公共预算总支出358,036万元，收支相抵，滚存结余6,179万元。

　　全县一般公共预算总收入：一般公共预算收入46,672万元，上级补助收入275,405万元（包括返还性收入5,513万元，一般性转移支付收入193,042万元，专项转移支付收入76,850万元），债券转贷收入31,248万元，调入资金54万元，调入预算稳定调节基金5,640万元，上年结余5,196万元。

　　全县一般公共预算总支出：一般公共预算支出351,658万元，上解上级支出-56万元，债务还本支出4,748万元，补充预算稳定调节基金1,686万元。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　全县政府性基金总收入44,472万元（当年政府性基金收入16,540万元，上级补助收入9,238万元，债务转贷收入18,046万元，上年结余648万元）；全县政府性基金总支出41,369万元（政府性基金支出23,269万元，债务还本支出18,046万元，调出资金54万元）；收支相抵，滚存结余3,103万元。

　　（三）财政专户管理资金收支决算情况

　　全县财政专户管理资金收入完成614万元（教育行政事业性收费收入520万元，上年结余94万元）；全县财政专户管理资金支出378万元；收支相抵，年末滚存结余236万元。

　　（四）债务情况

　　1. 债务基本情况

　　2017年初全县债务余额为67,452万元，其中：政府负有偿还责任的债务66,573万元（即一般债务12,767万元，专项债务24,536万元，置换债券11,570万元，新增债券17,700万元），占98.68 %；政府负有担保责任的债务879万元，占1.32 %；2017年末财政债务余额87,333万元（其中：一般债务余额62,405万元、专项债务余额24,928万元）。

　　2. 债务限额情况

　　2017年底，自治区财政厅核定全县债务限额94,200万元。其中，一般债务66,700万元，专项债务27,500万元。

　　3. 债券收支情况

　　2017年上级批复置换债券21,794万元，我局已下达置换债券指标21,794万元。按《关于下达2017年新增政府债务限额的通知》（桂财预〔2017〕89号），上级下达我县新增政府债券额度为27,500万元，按上级文件要求用于相关重大项目建设，其中，县城投公司易地扶贫搬迁县城安置项目9,450万元，县交通局13,001万元，县城投公司市政建设2,900万元，县教育局1,406万元，县旅游局743万元。

　　二、2017年度财政预算收支执行成效

　　（一）强化收入组织工作，税收收入保持稳定增长

　　加强对财政收入的走势分析判断，着力抓好征管，提升财政整体实力。2017年全县财政收入完成70,105万元，同比增长9.60%。

　　（二）学习研究上级财政政策，积极向上争取资金扶持

　　认真学习和研究上级财政政策，积极争取上级政策资金扶持。2017年，共争取一般性转移支付资金193,042万元，同比增加29,001万元，增长17.67%，其中，新增可用财力11,342万元（含广西科学发展先进县奖励资金5,000万元）；新增债券转贷收入27,500万元，置换债券21,794万元，为推进全县经济社会各项事业发展提供了财力保障。

　　（三）加大资金整合统筹力度，重点保障精准扶贫投入

　　2017年全县脱贫攻坚整合资金投入达75,187万元，支出达69,697万元，支出进度为92.70%，财政支持脱贫攻坚各项指标超额完成上级考核任务。

　　（四）落实县委重大决策，集中财力支持“七大重点工作”

　　2017年“七大重点工作”支出完成140,695万元，其中，现代农业和新农村建设专项支出3,790万元，工业化重点专项支出1,000万元，创建特色旅游名县专项支出7,052万元，城镇化建设（含征地拆迁、项目前期费）专项支出25,747万元，交通基础设施建设专项支出31,200万元，“美丽融水·宜居乡村”建设专项支出2,209万元，精准扶贫支出69,697万元。

　　（五）保障基本公共服务支出，逐步完善民生体系

　　2017年，用于民生支出313,679万元，占总支出达89.20%，同比增支47,503万元，增长17.84%，民生保障体系逐步完善。其中，主要的支出项目有：教育发展支出75,261万元，农林水支出100,469万元，社会保障和就业支出38,782万元，医疗卫生与计划生育支出43,423万元，城乡社区支出29,215万元，交通运输支出4,806万元,住房保障支出8,117万元等。

　　（六）注重实效强管控，财政管理体制不断完善

　　1. 加强债务管理。出台《融水苗族自治县债务风险应急处置预案》,进一步理顺债务管理制度，建立债务风险识别和预警机制，健全应急处置工作机制。严格执行限额管理， 2017年末政府负有偿还责任债务余额 8.73亿元，债务各项指标均未超过自治区核定的限额水平。积极合理使用新增债券资金，2017年获得2.75亿元，有效地支持了我县经济发展和各项基础设施建设。切实贯彻存量债务置换工作，2017年获得置换债券 2.18 亿元，有效的降低了我县债务成本，优化了债务结构。

　　2. 强化预算执行管理。将支出进度纳入绩效考评范围，强化部门支出主体责任，实行预算执行动态监控，切实加快支出进度，狠抓八项支出进度。全县一般公共预算支出中支撑GDP增长的八项支出达225,041万元，增长12.00%。坚持厉行节约，严格预算约束，压减本级一般性支出 267万元，三公经费实现只减不增。

　　3. 加强财政监督管理。开展财政专项扶贫资金、易地扶贫搬迁项目建设资金以及贫困县统筹整合财政涉农资金专项检查，排查各类资金问题并要求被查单位及时落实整改。开展预决算公开检查，对各级各部门公开内容完整性、平台设立等情况进行检查，做到及时发现问题及时整改到位。

　　2017年全县财政预算执行总体平稳，财政改革稳步推进，财政支持经济社会各项事业发展的能力逐步增强，但也面临一些困难和问题，主要体现在：经济基础薄弱，经济总量小，缺乏稳固支柱财源；受经济下行和结构调整等因素影响，财政持续增收困难，但稳增长、调结构、惠民生等支出仍呈刚性增长过快，促进经济结构调整既需要加大财政投入，又需要减税清费激发活力，财政收支矛盾更加突出，收支平衡难度越来越大；加大财政投资力度，既需要防范化解存量债务风险，又需要规范统筹新增债务，操作难度不断加大。这些矛盾和问题，都需要我们统筹兼顾，综合施策，逐步加以解决。

　　主任、各位副主任、各位委员，财政工作仍然十分艰巨，但我们坚信，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督和支持下，我们将扎实开展工作，努力开拓创新，全面完成财政预算收支任务。

    详见附件：201809131007433894.xlsx