融水苗族自治县财政局2024年部门预算

公开说明

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：融水苗族自治县财政局2024年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：融水苗族自治县财政局2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治县本级项目绩效目标公开表

十一、自治县对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）基本职能

1.贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收和金融的方针政策及其他有关政策，拟订全县财税和金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全县财政分配政策，完善乡镇财政体制。参与制定全县经济政策，提出运用财税、金融政策实施宏观调控的建议。

2.起草全县财政、金融、会计管理等有关规范性文件，并监督实施。

3.负责管理县本级各项财政收支。编制年度县本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金县财政出资的资产管理。负责县本级预决算公开。

4.按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订政府债务管理制定和政策。管理全县政府外债，开展对外财经交流工作。

7.牵头编制国有资产经管理情况报告。根据县人民政府授权，履行县本级国有金融资本出资人职责。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，管理县本级行政事业单位国有资产。

8.编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责县本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。

9.编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责管理和监督全县政府性投资项目资金，参与拟订全县基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.负责全县会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计中介代理机构的业务。

12.统筹推进全县金融改革发展工作。协调解决重大金融经济问题，引导金融机构服务实体经济发展。协调和落实地方政府和金融机构的战略合作。推进农村金融改革和发展。

13.依法对辖区内各类金融机构实施监管。组织协调或配合有关部门打击辖区内各类非法金融活动，整顿与规范地方金融秩序，防范化解地方金融风险。

14.拟订全县多层次资本市场培育发展规划（计划）和政策措施。组织协调、培育、推动企业改制上市。培育发展保险市场，推动保险业务发展。

15.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2024年财政预算工作的主要措施

2024年，全面贯彻落实党的二十大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持财政发展新理念，加强财政管理，强化收入征管，优化支出结构，重点做好以下几个方面工作：

1.大力培植财源建设，强化收入征管，提高保障能力。

完善组织财政收入工作机制，加强执收部门协作，做好收入运行分析，精准研判收入走势，关注重点行业、重点企业和重点项目，确保应收尽收。加快推进园区建设，做好“筑巢引凤”，做强做优做大木材加工、新能源、农产品加工等产业，全力以赴抓好招商引资，结合本地劳动力、资源禀赋和产业优势，以增加地方财政收入为目标，重点招商引进税收贡献率高、低能耗、高附加值的企业和产业，力争培植更多更大更强的经济支撑点和财源增长点，增强经济发展“造血”功能和财政增收后劲。

2.研判政策利好，争取资金支持。

准确把握国家政策导向和支持重点，利用好国家乡村振兴重点帮扶县和民族地区等利好政策，着力在均衡性转移支付、财力性转移支付、地方政府债券额度以及乡村振兴、生态环保、科技创新、产业结构调整、重大项目建设等方面加大争取力度。充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，用好用活“桂惠贷”财政贴息贷款、政府性融资担保等政策工具，支持融水经济社会健康发展。

3.突出民生保障，兜牢三保底线。

坚持党政机关过紧日子。从严控制一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，用政府的紧日子，换群众的好日子。兜牢“三保”支出，坚持有保有压，切实把“三保”支出作为财政支出的首位予以优先保障，努力保障和改善民生。坚持基本公共服务均等化，集中财力补齐教育、医疗卫生、养老等民生事业短板。全力支持重点支出，围绕县委、县政府重大决策部署，积极筹措和整合各类资金，努力保障乡村振兴、生态环保、风险防范等重点支出。

4.持续深化改革，提高资金绩效。

积极推动预算执行动态监控管理，确保财政资金安全；全面开展预决算公开工作，开展政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算等信息公开工作，不断提高财政资金透明度，强化社会监督；继续推进政府采购和财政性投资评审制度改革，提高财政资金使用效益；强化公务卡管理，增强财政资金管理透明度，强化源头防治腐败；持续推行预算管理一体化系统建设，推进零基预算和财政资金绩效管理。

5.注重优化管理，提升依法理财。

健全财政资金统筹使用机制，提高财政统筹能力。进一步加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，发挥财政支持经济社会建设作用。强化绩效管理和监督检查。强化对重点民生资金和重大专项资金的绩效评价管理，进一步加强重大财税政策实施情况和资金使用专项监督检查。坚持做好防范风险各项任务。严格按照相关债务管理办法，做好债券执行工作，持续优化政府债务期限结构。

二、机构设置情况

（一）融水苗族自治县财政局共有股室10个，分别为：办公室、综合股（金融监管股）、预算股、国库、政府采购股、文教行政政法股、经济建设股、社会保障股、农业农村财务股、国有资产企业股（县国有资产监督管理委员办公室）、会计监督股。二层机构5个，参照公务员管理事业单位3个，县财政投资工程项目评审中心、县非税收入管理中心、县国库集中支付中心；财政补助事业单位2个，县乡财县管服务中心、县国有资产与政府债务服务中心。

主要职能：(1)贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收和金融的方针政策及其他有关政策，拟订全县财税和金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全县财政分配政策，完善乡镇财政体制。参与制定全县经济政策，提出运用财税、金融政策实施宏观调控的建议。(2)起草全县财政、金融、会计管理等有关规范性文件，并监督实施。(3)负责管理县本级各项财政收支。编制年度县本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金县财政出资的资产管理。负责县本级预决算公开。(4)按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。(5)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。(6)拟订政府债务管理制度和政策。管理全县政府外债，开展对外财经交流工作。(7)牵头编制国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，履行县本级国有金融资本出资人职责。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，管理县本级行政事业单位国有资产。(8)编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责县本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。(9)编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。(10)负责管理和监督全县政府性投资项目资金，参与拟订全县基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。(11)负责全县会计管理工作，监督和规苑会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计中介代理机构的业务。(12)统筹推进全县金融改革发展工作。协调解决重大金融经济问题，引导金融机构服务实体经济发展。协调和落实地方政府与金融机构的战略合作。推进农村金融改革与发展。(13)依法对辖区内各类金融机构实施监管。组织协调或配合有关部门打击辖区内各类非法金融活动，整顿与规范地方金融秩序，防范化解地方金融风险。(14)拟订全县多层次资本市场培育发展规划（计划）和政策措施。组织协调、培育、推动企业改制上市。培育发展保险市场，推动保险业务的开展。(15)完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）融水苗族自治县财政局。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位3个，全额拨款事业单位2个，差额拨款事业单位0个，自收自支事业单位0个。行政单位分别是:融水苗族自治县财政局,主要职能:(1)贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收和金融的方针政策及其他有关政策，拟订全县财税和金融业发展规划、政策和改革方案并组织实施。拟订全县财政分配政策，完善乡镇财政体制。参与制定全县经济政策，提出运用财税、金融政策实施宏观调控的建议。(2)起草全县财政、金融、会计管理等有关规范性文件，并监督实施。(3)负责管理县本级各项财政收支。编制年度县本级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算草案、执行和决算等情况。负责政府投资基金县财政出资的资产管理。负责县本级预决算公开。(4)按分工负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。(5)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。(6)拟订政府债务管理制度和政策。管理全县政府外债，开展对外财经交流工作。(7)牵头编制国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，履行县本级国有金融资本出资人职责。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策，管理县本级行政事业单位国有资产。(8)编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法，负责县本级企业国有资本收益收支管理。组织实施企业财务制度。(9)编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。(10)负责管理和监督全县政府性投资项目资金，参与拟订全县基本建设投资有关政策，制定基建财务管理制度。(11)负责全县会计管理工作，监督和规苑会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督会计中介代理机构的业务。(12)统筹推进全县金融改革发展工作。协调解决重大金融经济问题，引导金融机构服务实体经济发展。协调和落实地方政府与金融机构的战略合作。推进农村金融改革与发展。(13)依法对辖区内各类金融机构实施监管。组织协调或配合有关部门打击辖区内各类非法金融活动，整顿与规范地方金融秩序，防范化解地方金融风险。(14)拟订全县多层次资本市场培育发展规划（计划）和政策措施。组织协调、培育、推动企业改制上市。培育发展保险市场，推动保险业务的开展。(15)完成县委、县人民政府交办的其他任务。参照公务员管理事业单位分别是1. 县非税收入管理中心主要职能(1)负责政府非税收入政策事务管理工作。(2)负责行政事业性收费收入、政府性基金收入目录管理。(3)负责政府非税收入管理，督促全县行政事业单位依法、依规征收政府非税收入并及时缴库，做到应收尽收。(4)负责财政票据管理。(5)负责全县财政信用资金、财政周转金等财政性资金投放、回收以及资金占用费的计算和会计核算等工作。(6)协助做好非税收入年度预算编制及实施政府非税收入国库集中收缴工作。(7)完成县财政局交办的其他任务。2. 是县财政投资工程项目评审中心主要职能(1)拟定财政投资评审规定与制度，依法依规依程序开展财政评审工作。(2)负责本级财政性资金投资工程建设项目的概算(预算控制价)、竣工结(决)算的评审工作，在规定的时间内出具评审报告，并对评审报告的合法性、合规性负责。(3)建立完善的财政投资评审内部管理制度，依法依规组织内部专业技术人员按程序开展工程项目评审工作，或委托财玖部门认可的具有专业资质的中介机构进行协作评审，保证财政投资评审工作的质量和效率。(4)建立评审项目档案管理制度，按照有关规定儆好各类工程项目评审资料的归集、整理、存档和保管工作，确保评审资料的完整和可查阅。(5)对评审中发现的问题，及时向有关部门提出处理意见和建议，参与工程项目的后评价工作。(6)对评审的工程项目进行合理性、效益性评估，优化工程预算方案，为政府决策提供科学依据。(7)负责对委托的中介评审机构的评审结果进行审核、评估及运用。(8)完成县财政局交办的其他任务。3. 是县国库集中支付中心主要职能(1)负责接收国库股核批的部门用款计划和部门报送的明细用款计划，复核部门预算指标、用款计划及明细用歙计划，监控部门预算指标及用款计划余额。（2）负责接受并协助县财政局审核部门报送的财玫直接支付申请，核定财政直接支付金额，开具财政直接支付指令，按用款计划下达财政授权支付额度通知，监督代理银行办理财政资金直接支付与财政资金授权支付业务。（3）负责接期与国库股、预算单位和代理镊行对账，进行有关收支信息统计分析。(4)会同有关部门建设和完善收付管理信息系统，负责系统管理，监测系统安全，确定与部门、代理银行网上收支信息交换的范围和方式。(5)拟订收付系统内部管理和监督制度，协助县财政局对财政支付机构和收付系统内部进行监督检查，受理预算单位及收款人投诉，对资金数付过霾进行监测并对疑点问题进行核查。(6)配合国库股拟订国库收支管理制度、推进财政国库管理制度改革工作。(7)完成县财政局交办的其他任务。全额拨款事业单位分别是：1. 是县乡财县管服务中心主要职能(1)协助县财政局指导乡镇编制年初预算，汇总上报乡镇财政预算。(2)负责协助县财政局审核汇总乡镇人员工资数据，按月发放工资到个人账户。(3)协助县财政局办理乡镇日常经费指标，审核乡镇用款计划，拨付乡镇事项财政性资金。(4)统计汇总乡镇财政收支情况及分析。(5)审核备案乡镇财政会计报表。(6)编制乡镇总预算会计决算报表。(7)完成县财政局交办的其他任务。2. 是县国有资产与政府债务服务中心主要职能：(1)承担国有资产管理等方面的部门预算和相关领域预算收支及财政转移支付有关协助工作，提出相关财政政策建议，代表县政府履行出资人职责。(2)拟订支持国有企业改革的财政政策措施，建立和完善国有资产保值增值指标体系、考核标准并组织实施，管理支持国有企业改革的相关专项资金，(3)承担行政事业单位国有资产管理有关协助工作，承担企业财务制度及企业财务会计报告编制组织实施工作，承担资产评估管理有关工作。承担公务用车管理相关协助工作。(4)协助推进县本级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作。落实国有资产管理情况报告工作，履行县本级国有金融资本出资人职责。(5)拟订政府债务管理规定和制度。承担法定限额内债务限额管理、预算管理，及政府债务考核相关工作.(6)协助监测、统计、评估政府债务风险，拟订政府债务风险预警和应急处置相关制度办法，组织实施政府债务风险应急处置机制。组织防范化解政府债务风险工作。(7)审核县本级 法定限额内债务举借计划。推进政府与社会资本合作工作。(8)完成县财政局交办的其他任务。

部门人员编制总数为77人，其中：行政编制（含参公单位）61人，事业编制12人，工勤编制4人。编内在职56人，其中：行政在职19人，全额事业在职35人，工勤编制2人。离休人员0人，退休补助46人。

1. 机关本级

编制29人，其中：行政编制25人，工勤编制4人。编内在职21人，其中：行政在职19人，工勤编制2人。离休人员0人，退休补助39人。

2. （所属事业单位一）

参公编制36人，编内在职23人，退休人员0人，聘用人员0人。离休人员0人，退休补助6人。

3. （所属事业单位二）

全额事业编制12人，编内在职12人，退休人员0人，聘用人员0人。离休人员0人，退休补助1人。

第二部分：融水苗族自治县财政局2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2024年我部门总收入 1952.98 万元，总支出1952.98万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入同比减少545.78万元，下降21.84 %，主要原因是政府性基金预算拨款政府投资评审委托业务费项目减少。总支出同比减少545.78万元，下降 21.84 %，主要原因是政府性基金预算拨款政府投资评审委托业务费项目减少。收入包括：一般公共预算收入1952.98万元；支出包括：一般公共服务支出1236.32万元、社会保障和就业支出255.11万元、卫生健康支出113.34万元、农林水支出268.30万元、住房保障支出79.91万元。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门总收入 1952.98万元，同比减少545.78 万元，下降21.84%，主要原因是政府投资评审委托业务费项目减少。其中：

（一）一般公共预算收入1952.98万元，同比减少545.78 万元，同比下降21.84 %。

（二）政府性基金预算收入 0 万元。

（三）国有资本经营预算收入 0 万元。

三、部门支出总体情况说明

2024年我部门总支出 1952.98万元，同比减少545.78万元，下降21.48 %，主要原因是政府性基金预算拨款政府投资评审委托业务费项目减少。

主要包括：基本支出预算1255.18万元，占支出总预算64.27 %，同比增加 156.42万元，增长14.24%。项目支出预算697.80万元，占支出总预算35.73%，同比减少97.8万元，下降16.30 %。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

1.一般公共服务类科目支出预算1236.32万元；占支出总预算63.30%，同比增加222.84万元，增长21.99%；主要原因是：基础性绩效工资及绩效工资增量。

2.社会保障和就业类科目支出预算255.11万元，占支出总预算 13.06%，同比增长65.88万元，增长34.81%。主要原因是：机关事业单位职业年金。

3.卫生健康支出预算113.34万元，占支出总预算 5.80%，同比增长13.24万元，增长13.23%。主要原因是人员变动。

4.农林水支出预算 268.30万元，占支出总预算13.74%，同比减少70.70万元，下降20.86%。主要原因是：其他农村综合改革支出。

5.住房保障类科目支出预算79.9万元，占支出总预算 4.09%，同比减少6.04万元，下降7.03%。主要原因是：人员变动。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

1.基本支出预算

基本支出预算1255.18万元，占支出总预算64.27%，同比增加156.42万元，增长14.24%。其中：

（1）工资福利支出预算1049.62万元，占基本支出预算83.62%，同比增加148.56万元，增长16.49%；

（2）商品和服务支出预算 134.02万元，占基本支出预算10.68%，同比减少14.82万元，下降9.96%；

（3）对个人和家庭的补助支出预算71.54万元，占基本支出预算5.70%，同比增加22.68万元，增长46.42%。

2.项目支出预算

项目支出预算697.8万元，占支出总预算35.73%，同比增加97.8万元，增长16.30%。其中：

（1）行政运行支出预算1万元，占项目支出预算0.14%，同比减少10.5万元，下降91.30%；

（2）预算改革业务支出预算75万元，占项目支出预算10.75%，同比增加25万元，增长50.00%；

  （3）财政国库业务支出预算30万元，占项目支出预算4.30%，减少10万元，下降25.00%；

（5）信息化建设支出预算84.50万元，占项目支出预算12.11%，同比减少52万元，下降38.10%；

（6）财政委托业务支出支出预算228万元，占项目支出预算32.67%，同比增加92万元，增长67.65%；

（7）其他财政事务支出预算11万元，占项目支出预算1.58%，同比减少13万元，下降54.17%；

（8）其他农村综合改革支出预算268.3，占项目支出预算38.45%，同比减少41.7万元，下降13.45%。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年我部门财政拨款总收入1952.98万元，总支出    1952.98万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入同比减少574.78万元，下降22.74%，主要原因是政府性基金预算拨款评审委托业务费项目减少。财政拨款总支出同比减少574.78万元，下降22.74 %，主要原因是政府性基金预算拨款评审委托业务费项目减少。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年我部门一般公共预算支出共1952.98万元，同比增加254.22万元，增长14.97%，主要原因是基础性绩效工资及绩效工资增量。具体情况为：

（一）2010601行政运行722.18万元，其中：基本支出预算721.18万元，项目支出预算1万元。主要用于行政和参照公务员管理人员经费支出以及单位保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出及办公设备购置费。

（二）2010604预算改革业务75万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算75万元。主要用于预算绩效管理专项业务费。

（三）2010605财政国库业务30万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算30万元。主要用于全县集中财务、支付新系统运行维护费，预决算及政府财务报告专项业。

（四）2010607信息化建设84.5万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算84.5万元。主要用于机房电费，全县集中账务专网经，行政事业单位资产报表咨询费，一体化系统运行维护费(含预算、指标、执行、核算、银行端)，电子档案系统服务费。

（五）2010607财政委托业务支出228万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算228万元。主要用于政府投资评审委托业务费和政府采购云平台租赁费。

（六）2010650事业运行支出85.64万元，其中：基本支出预算85.64万元，项目支出预算0万元。主要用于人员经费支出以及单位保证日常运转发生的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（七）2010699其他财政事务支出11万元，其中：基本支出预算0万元，项目支出预算11万元。主要用于财政票据工本费及印刷，会计网络培训。

（八）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出133.18万元，全部为基本支出，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。

（九）2080506机关事业单位职业年金缴费支出53.27万元，全部为基本支出，主要用于机关事业单位职业年金。

（十）2080599其他行政事业单位养老支出68.65万元，全部为基本支出，主要用于行政事业单位工伤保险和失业保险缴费、改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休人员生活补助、退休人员春节慰问金。

（十一）2101101行政单位医疗42.07万元，全部为基本支出，主要用于主要用于行政及参照公务员管理人员综合医疗保险。

（十二）2101102事业单位医疗10.28万元，全部为基本支出，主要用于事业人员综合医疗保险。

（十三）2101103公务员医疗补助61万元，全部为基本支出，主要用于行政及参照公务员管理人员公务员医疗补助。

（十四）2130799其他农村综合改革支出268.3万元，全部为项目支出，主要用于村级财务代理记账，网络维护，农村综合改革转移支付预算-农村综合改革工作经费，农村公益事业一事一议工作经费，美丽乡村前期工作经费、革命老区项目前期费。

（十五）2210201住房公积金79.91万元，全部为基本支出，主要用于主要用于局机关和事业单位职工计缴的住房公金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年我部门一般公共预算基本支出共 1255.18 万元，同比增加156.42万元，增长14.24%，主要原因是基础性绩效工资及绩效工资增量。具体情况为：

（一）50101工资奖金津补贴581.76万元，主要用于人员经费的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资。

（二）50102社会保障缴费303.08万元，主要用于人员经费的机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴。

（三）50103住房公积金79.91万元，主要用于局机关和事业单位职工计缴的住房公金。

　　（四）50199其他工资福利支出84.87万元，主要用于其他工资福利支出。

（五）50201办公经费87.8 万元，主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、福利费、其他交通费用；

（六）50202会议费4.2万元，主要用于会议费；

（七）50203培训费2.8万元，主要用于培训费；

（八）50205委托业务费14.92万元，主要用于劳务费；

（九）50206公务接待费1.9万元，主要用于公务接待费；

（十）50299其他商品和服务支出22.4万元，主要用于局机关和事业单位职工食堂伙食补助费；

（十一）50901社会福利和救助0.01万元，主要用于独生子女奖励金；

（十二）50905离退休费68.65万元，主要用于退休人员生活补助和春节慰问金；

(十三)50999其他对个人和家庭的补助2.88万元，主要用于遗属生活补助。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.9万元，同口径比2023年减少0.26万元，下降12.04%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%。

2.公务接待费2024年预算安排1.9万元，比上年减少0.25万元，下降12.04%，减少的主要原因是我县公务接待费按定额标准纳入年初预算，增减因素随人员变动而变动。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%，公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长0%。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年行政运行预算134.02万元，同比减少14.8万元，同比下降9.94%，主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。行政运行经费减少的原因：我县公用经费按定额标准纳入年初预算，增减因素随人员变动而变动。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额1万元。其中：货物类采购1万元、工程类采购00万元、服务类采购00万元。主要用于办公设备购置费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，融水苗族自治县财政局资产账面价值共计753.78万元。本部门核定公务用车编制为0辆，实有车辆0辆。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及本级项目17个，预算资金697.8万元；对下转移支付项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称村级财务代理记账，预算资金187万元，2024年度绩效目标为管好用活集体资财，提高集体资金使用的经济和社会效益，设1条数量指标：数量指标1、代理村级集体经济财务会计；设1条质量指标：质量指标1、服务达到的标准效果；设1条时效指标：时效指标1、报务及时程度效率；设1条成本指标：成本指标1、按实际业务情况确定；设1条经济效益指标：经济效益指标1、农村集体经济组织会计核算,经济效益指标；设1条满意度指标：满意度指标1、满意度。

第三部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

（八）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：融水苗族自治县财政局2024年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治县本级项目绩效目标公开表

十一、自治县对下转移支付项目绩效目标公开表