第三部分：融水苗族自治县市场监督管理局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2019年度收入、支出总计2953.3万元。与2018年相比，收、支各增加387.8万元；增长15.12%。主要原因是：①工资调整增加工资性收入、支出；②补发2018年4月份至2019年12月份增加物业补贴收入、支出；③本年新购执法车4辆增加车辆购置费收入、支出；④增加抚恤金收入、支出。

二、收入决算情况说明

本年收入总计2767.48万元 ，其中：财政拨款收入2721.84万元；占98.35% ；政府性基金预算财政拨款收入38.08万元，占1.38%；上级补助收入0万元;其他收入7.56万元，占0.27%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计 2713.98万元，其中：基本支出2610.82万元，占96.2%；项目支出103.15万元，占3.8%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计2938.76万元。与 2018 年相比，财政拨款收、支总计各增加382.50万元，增长14.96%。主要原因是：①工资调整增加工资性收入、支出；②补发2018年4月份至2019年12月份增加物业补贴收入、支出；③本年新购执法车4辆增加车辆购置费收入、支出；④增加抚恤金收入、支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2019 年度财政拨款支出2675.25万元，占本年支出合计的 98.57%。与 2018 年相比，财政拨款支出增加325.42万元，同比增长13.85%。主要原因是：①工资调整增加工资性支出；②补发2018年4月份至2019年12月份物业补贴增加物业补贴支出；③增加抚恤金支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2019 年度财政拨款支出2675.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2033.05万元， 占75.99%；社会保障和就业（类）支出316.17万元，占11.82%；卫生健康（类）支出162.26万元，占6.07%；住房保障（类）支出163.77万元，占6.12%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2019年度财政拨款支出年初预算为2322.63万元，支出决算为2675.25万元，完成年初预算的 115.18%。其中：

1.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）。 年初预算为1538.91万元，支出决算为1880.46万元，完成年初预算的 122.19%。决算数大于预算数主要原因是：①工资调整增加工资性支出；②年末补发了2018年4月份至2019年12月份的物业补贴增加物业补贴支出；③年中追加2018年度绩效奖。

2.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事 务（项）。年初预算为3万元，支出决算为1.56万元，完成年初预算的52 %。决算数小于预算数的主要原因是报账进度较慢以及财政提前停止支付，2019年部分支出未能按时支付。

3. 一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监督管理专项（项）。年初预算数12万元，支出决算为2.55万元，完成年初预算21.25%，决算数小于预算数主要原因主要是报账进度较慢以及财政提前停止支付，2019年部分支出未能按时支付。

4.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）执法办案专项（项）。年初预算数18万元，支出决算13.1万元,完成年初预算72.78%，决算数小于预算数主要原因主要是报账进度较慢以及财政提前停止支付，2019年部分支出未能按时支付。

5.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）标准化管理（项）。年初预算数1.5万元，支出决算为0.36万元,完成年初预算24%，决算数小于预算数主要原因主要是报账进度较慢以及财政提前停止支付，2019年部分支出未能按时支付。

6.一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务（项）。年初预算数90万元，支出决算为135.02万元，完成年初预算150.02%，决算数大于预算数的主要原因是有部分支出使用以前年度结转结余支出。

7. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算数0万元，支出决算为51.16万元, 决算数大于预算数的主要原因是年中追加的退休人员生活补助支出。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算数289.36万元，支出决算为178.46万元,完成年初预算61.67%，决算数小于预算数的主要原因是财政系统年初取数错误。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算数0万元，支出决算为3.06万元, 决算数大于预算数的主要原因是年中追拨的退休人员职业金缴费。

10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。年初预算数1.9万元，支出决算为1.9万元,完成年初预算100%，预算收支平衡。

11. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算数0万元，支出决算为81.58万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追拨的死亡抚恤支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数109.56万元，支出79.15万元，完成年初预算72.24%，决算数小于预算数主要原因是机构改革人员减少故支出减少。

13. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算数84.8万元，决算支出为83.1万元,完成年初预算98.01%，决算数小于预算数主要原因是机构改革人员减少故支出减少。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数173.61万元，决算支出为163.77万元，决算数小于预算数主要原因是机构改革人员减少故支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出2572.1万元，其中：

 人员经费2262.34万元，主要包括：基本工资527.37万元、津贴补贴408.67万元、 奖金625.96万元、机关事业单位基本养老保险缴费178.46万元、职业年金缴费3.06万元、职工基本医疗保险缴费79.15万元、公务员医疗补助缴费83.11万元、其他社会保障缴费6.04万元、住房公积金163.77万元、其他工资福利支出51.13万元、对个人和家庭的补助135.61万元、抚恤金81.58、生活补助51.54万元、其他对个人和家庭的补助2.49万元。

公用经费309.76万元，主要包括：办公费9.67万元、印刷费0.97万元、水费0.58万元、电费6.49万元、邮电费20.86万元、物业管理费6.13万元、差旅费20.97万元、维修（护）费3.48万元、会议费2.22万元、培训费0.48万元、公务接待费1.03万元、劳务费0.12万元、委托业务费8.53万元、工会经费6.24万元、福利费9.45万元、公务用车运行维护费44.76万元、其他交通费用112.48万元、其他商品和服务支出55万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年“三公”经费财政拨款支出年初预算数78.07万元，支出决算为104.69万元，完成预算的134.10%，决算数大于预算数的主要原因是部分支出使用以前年度结转经费。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置及运行费支出决算103.46万元，占98.83 %；公务接待费支出决算1.23万元，占1.17 %。具体情况如下： 

1.因公出国（境）费年初预算为0万元，支出决算为0万元，与去年持平。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次（本年度无此项支出）。

2.公务用车购置及运行费年初预算为71.46万元，支出决算为103.46万元，完成年初预算的144.78%，决算数大于预算数的主要原因是部分支出使用以前年度结转经费。其中：

公务用车购置费支出58.7万元。本年度购买食品快速检测车1辆。

公务用车运行费维护费支出44.76万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。截至2019年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为56辆。

3.公务接待费年初预算为6.61万元，支出决算为1.23万元，完成年初预算的18.61%，决算数小于预算数的主要原因：是报账进度较慢以及财政提前停止支付，2019年部分支出未能按时支付。其中：

外宾接待支出0万元。2019 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾人0次（本年度无此项支出）。

国内公务接待支出1.23万元。主要用于部门协调工作及系统内部交流学习接待费用。2019 年共接待国内来访团组16个、来宾165人次。

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收、支总计 38.08万元。与 2018 年相比，收、支总计各增加11.08万元，增长41.04%。其中，支出情况为：

2019年政府性基金预算财政拨款年初预算为 0万元，支出决算38.08万元，其中：

 1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为38.08万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加的执法车购置费

九、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。2019年，融水苗族自治县市场监督管理局共组织对1个项目（市场监管执法经费）开展绩效自评，涉及一般公共预算当年财政拨款10.43万元，自评覆盖率达到10.11%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。我部门根据年初设定的绩效目标，市场监管执法经费项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：资金的支出进度缓慢。一是受体制改革及人员岗位调整的影响，该项资金规定开展的部分工作年底才相继开展；二是乡镇所、业务股室报账进度较慢以及年底本县财政支付系统提前停止支付，致使2019年该项资金支出未能按时支付使用。下一步改进措施：提前做好资金使用规计划，争取每年在9月份完成大部分资金使用支出，避免年底财政系统停止支付。

市场监管执法项目支出绩效自评表

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年本部门机关运行经费支出309.75万元，比2018年决算数支出378.10元，减少63.34万元，下降18.08%。主要原因是：报账进度较慢以及财政提前停止支付，2019年部分支出未能按时支付。

（二）政府采购支出情况。

2019年本部门政府采购支出总额149.59元，其中：政府采购货物支出111.78万元，占政府采购支出总额的74.72%，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出37.81万元，占政府采购支出总额的25.28%。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，融水苗族自治县市场监督管理局现有执法用车56辆，其中：轿车15辆、越野车6车、小型载客汽车6辆、其他车型29辆（其中摩托车23辆）。比上年增加1辆，原因是本年度新购执法车5辆，处置了4辆。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动 取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动 之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事 业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出 租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的一般 公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足 以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事 业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收 支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按 原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的 所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基 金等。

八、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算 安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后 年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工 作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照 公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资 金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、 办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护 费以及其他费用。。